Ухвала суду № 55290170, 03.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12672/15к

провадження № 1кс/201/7850/2015

УХВАЛА

03 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Батманова В.В., розглянувши клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ДФС у Дніпропетровській області Білова Р.О., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєва М.М. про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

03 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл на обшук.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040000000130 від 10.10.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Службовими особами ТОВ «Інвестдорсервіс» (код ЄДРПОУ 34062342), яке зареєстроване за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, площа Дзержинського, будинок № 5, у період часу з 01.01.2013 року по 30.08.2014 року, в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), було незаконно сформовано податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 3 260 628 грн. по фінансово-господарським взаємовідносинам з підприємствами ТОВ «Фризон» (код ЄДРПОУ 38528189), ТОВ «НВП Гард-Н» (код ЄДРПОУ 38835537), ТОВ «Лідер Будпост» (код ЄДРПОУ 34682239), ТОВ «Алюрда Стар» (код ЄДРПОУ 38777292), ТОВ «Гростон» (код ЄДРПОУ 38777329), ТОВ «Компвтормет» (код ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Юніт Інвест» (код ЄДРПОУ 38913819), ТОВ Ділмакс Трейд» (код ЄДРПОУ 39007511),ТОВ «Інвест Ресурс» (код ЄДРПОУ 38913583), які мають ознаки фіктивності, чим спричинили державі збитки в особливо великих розмірах.

Крім того, в матеріалах кримінального провадження містяться відомості, які вказують, що група осіб, перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року і по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Фризон» (код ЄДРПОУ 38528189), ТОВ «НВП Гард-Н» (код ЄДРПОУ 38835537), ТОВ «Алюрда Стар» (код ЄДРПОУ 38777292), ТОВ «Гростон» (код ЄДРПОУ 38777329), ТОВ «Компвтормет» (код ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Юніт Інвест» (код ЄДРПОУ 38913819), ТОВ Ділмакс Трейд» (код ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Інвест Ресурс ЛТД» (код ЄДРПОУ 38913583), ПП «Троя» (код ЄДРПОУ 21534772), ТОВ «Сибінвест-Україна» (код 36844089), ТОВ «КРІСТАЛ-КОМ» (код 39189748), ТОВ «К - ТЕК» (код 36472831), ТОВ «СП Бонум» (код 13627189), ТОВ «БОЛРЕЙД» (код 39378991), ТОВ «БІГЛІОН» (код 37165657), ТОВ «Бенес Треид» (код 39337541), ТОВ «АМАРАНТ ГРУП» (код 39163342), ТОВ «Алінсо» (код 39383247), ТОВ «Аксент Пром» (код 39369822), ТОВ «Авалонкомпані» (код 39082625), ТОВ «Промислова Група «Венга» (код 38361620), ТОВ «Дніпро-Агротехніка» (код 33806020), ТОВ Рекламне Агенство «Плімут» (код 38529088), ТОВ «Фартанада» (код 39193974), ТОВ «Фарта-Яр» (код 39074834), ТОВ НВП «Д Прам» (код 38835647), ТОВ ВП «Естіс» (код 38835558), ТОВ НВП «Статус Дніпро» (код 38893955), ТОВ «Мегаполіс Промгруп» (код 39367838), ТОВ «Етраль» (код 39368721), ТОВ ТВП «Леграм» (код 38754427), ТОВ «Лідер Будівництва та Постачання» (код 34682239), ТОВ ТВП «Арпаз» (код 38835406), ТОВ «Адаферон» (код 39331639) та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягала у безпідставному переведенні безготівкових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

При проведенні слідчих дій встановлено, що до групи осіб яка причетна до створення та придбання, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряду суб'єктів підприємницької діяльності входить ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, яка мешкає за адресою: АДРЕСА_1

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, а першочергове значення мають документи первинної господарської діяльності, печатки «фіктивних» ФСПД, які надавали послуги з конвертації та формування штучного податкового кредиту, та є достатні підстави вважати, що зазначені об'єкти дослідження можуть знаходяться за адресою мешкання ОСОБА_4 АДРЕСА_1.

Таким чином, згідно наявних у матеріалах кримінального провадження доказів, є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про злочинну діяльність фінансово-господарську діяльність, в тому числі по фінансово-господарським взаємовідносинам із «фіктивними» суб'єктами господарської діяльності, (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження, перебувають за місцем мешкання ОСОБА_4, яка мешкає за адресою: АДРЕСА_1

Згідно відомостей Дніпропетровського Міжміського Бюро Технічної Інвентаризації, Державного реєстру речових прав на нерухоме майно інформація щодо право власності на приміщення за адресою: АДРЕСА_1 - відсутня.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, де мешкає ОСОБА_4, з метою відшукання та вилучення первинних бухгалтерських документів ТОВ «Фризон» (код ЄДРПОУ 38528189), ТОВ «НВП Гард-Н» (код ЄДРПОУ 38835537), ТОВ «Алюрда Стар» (код ЄДРПОУ 38777292), ТОВ «Гростон» (код ЄДРПОУ 38777329), ТОВ «Компвтормет» (код ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Юніт Інвест» (код ЄДРПОУ 38913819), ТОВ Ділмакс Трейд» (код ЄДРПОУ 39007511), ТОВ «Інвест Ресурс ЛТД» (код ЄДРПОУ 38913583), ПП «Троя» (код ЄДРПОУ 21534772), ТОВ «Сибінвест-Україна» (код 36844089), ТОВ «КРІСТАЛ-КОМ» (код 39189748), ТОВ «К - ТЕК» (код 36472831), ТОВ «СП Бонум» (код 13627189), ТОВ «БОЛРЕЙД» (код 39378991), ТОВ «БІГЛІОН» (код 37165657), ТОВ «Бенес Треид» (код 39337541), ТОВ «АМАРАНТ ГРУП» (код 39163342), ТОВ «Алінсо» (код 39383247), ТОВ «Аксент Пром» (код 39369822), ТОВ «Авалонкомпані» (код 39082625), ТОВ «Промислова Група «Венга» (код 38361620), ТОВ «Дніпро-Агротехніка» (код 33806020), ТОВ Рекламне Агенство «Плімут» (код 38529088), ТОВ «Фартанада» (код 39193974), ТОВ «Фарта-Яр» (код 39074834), ТОВ НВП «Д Прам» (код 38835647), ТОВ ВП «Естіс» (код 38835558), ТОВ НВП «Статус Дніпро» (код 38893955), ТОВ «Мегаполіс Промгруп» (код 39367838), ТОВ «Етраль» (код 39368721), ТОВ ТВП «Леграм» (код 38754427), ТОВ «Лідер Будівництва та Постачання» (код 34682239), ТОВ ТВП «Арпаз» (код 38835406), ТОВ «Адаферон» (код 39331639).

Згідно ч. 3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 32014040000000130, вважаю клопотання не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах клопотання не дають підстав дійти до висновку, що проведення зазначеної слідчої дії, є доцільним та необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ДФС у Дніпропетровській області Білова Р.О., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєва М.М., про дозвіл на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.В. Батманова