Ухвала суду № 55290064, 04.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12828/15-к

провадження № 1кс/201/7997/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Батманова В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів,

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32014040000000090 від 05.08.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 205 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, здійснили державну реєстрацію підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132).

Крім того встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської, Харківської, Київської та інших областей, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобовязань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, у тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132) та інші, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ «Шератон Кепітал» (код 38917132), члени злочинної групи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.

В результаті проведених слідчих дій встановлено ряд осіб, причетних до реєстрації та незаконної діяльності «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, та осіб-клієнтів центру мінімізації податків, на рахунки яких повертались грошові кошти, які раніше було перераховано на розрахункові рахунки СГД з ознаками фіктивності, за винятком винагороди, за надані противоправні послуги по оформленню підробних документів прикриття безтоварних взаємовідносин.

У звязку із викладеним для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, є необхідність в отриманні інформації щодо наявності, належності дат відкриття (закриття) особистих поточних (депозитних) рахунків, руху грошових коштів по поточним рахункам відкритим в ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299), до яких привязано банківські картки з номерами: 5168 7423 3653 8727, 5211 5374 4421 7637, 6762 4663 0430 1433, 5211 5373 2873 3071, 5168 7420 1052 5255, 5168 7420 1422 9755, 4731 2171 0661 0577, 5168 7420 1279 1988, 4627 0550 0919 7053, 4149 6057 7022 5274, 5168 7423 3698 5845, 5168 7572 1423 6301, 5168 7420 1932 9857, 4731 2171 0536 6692, 5168 7420 6908 0269, 5363 5426 0067 3421, 5168 7556 0255 3782, 5168 7553 1682 3356, 5457 0923 0239 4253, 5457 0923 0243 5940, 5218 5722 1125 7014, 5457 0824 5004 7191, - з моменту відкриття по теперішній час.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів, а саме до документів що містять банківську таємницю в ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299), а саме: інформації на паперовому та магнітному носіях щодо наявності, належності, дат відкриття, закриття поточних рахунків, до яких привязано банківські картки з наступними номерами: 5168 7423 3653 8727, 5211 5374 4421 7637, 6762 4663 0430 1433, 5211 5373 2873 3071, 5168 7420 1052 5255, 5168 7420 1422 9755, 4731 2171 0661 0577, 5168 7420 1279 1988, 4627 0550 0919 7053, 4149 6057 7022 5274, 5168 7423 3698 5845, 5168 7572 1423 6301, 5168 7420 1932 9857, 4731 2171 0536 6692, 5168 7420 6908 0269, 5363 5426 0067 3421, 5168 7556 0255 3782, 5168 7553 1682 3356, 5457 0923 0239 4253, 5457 0923 0243 5940, 5218 5722 1125 7014, 5457 0824 5004 7191, із зазначенням - для юридичних осіб назви СГД, коду ЄДРПОУ, юридичної адреси, анкетних даних керівників (представників), телефонів тощо, для фізичних осіб прізвище, імя, по батькові, дати народження, індивідуального податкового номеру, адреси, телефонів тощо, та зазначенням реквізитів інших рахунків, відкритих вказаними юридичними та фізичними особами в ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299); документів по юридичному оформленню (відкриттю, закриттю) рахунків, до яких привязано банківські картки із вищезазначеними номерами, документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вказаним рахункам в прибутковій і видатковій частині (на паперовому носії та в електронному вигляді) із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, кодів ЄДРПОУ, дат, часу операцій, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу і документи, що послужили підставою для видачі готівки з рахунків та поповнення рахунків готівкою (з зазначенням даних осіб, які поповнювали вказані рахунки, їх прізвище, імя, по батькові, номера телефонів, адрес терміналів самообслуговування, через які відбувалось поповнення рахунків тощо), переписку з банком, за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 32014040000000090, вважаю, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 160165, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.В. Батманова