Ухвала суду № 55287430, 28.01.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/825/16-к

пр.№ 1-кс/464/141/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

28.01.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., за участі слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Малицького П.Б., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016140000000008 від 14.01.2016 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні, погодженому із заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області Чемним О.В., ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325321), адреса банку: 79008 м.Львів, вул. Сербська, 1, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016140000000008 від 14.01.2016 р. відносно службових осіб ТОВ «Темпо-Логістик» (ЄДРПОУ 38540646), за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З вищевказаних матеріалів вбачається, що службові особи ТзОВ «Темпо-Логістик» в порушення вимог п.198.2, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового Кодексу України в період з 01.04.2015 по 31.08.2015 занизили сплату податку на додану вартість в сумі 7 458 282 грн. при проведенні операцій з придбання ТМЦ від ризикового суб'єкта господарювання ТОВ «Пальмагуртсировина» (ЄДРПОУ 39280485).

Таким чином, службові особи ТзОВ «Темпо-Логістик» в період з 01.04.2015 р. по 31.08.2015 р. в результаті вищеописаних операцій із ТОВ «Пальмагуртсировина» ухилились від сплати податків в сумі 7 458 282 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що взаєморозрахунки між ТзОВ «Темпо-Логістик» і суб'єктами господарювання протягом 2015 року здійснювались через рахунки №2604562768(980), №2600262768840 (840), №2600162768 (980), №2600062768978 (978), відкриті в ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325321), адреса банку: 79008 м.Львів, вул. Сербська, 1.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції Малицькому Павлу Богдановичу або старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області Гнатишину Степану Романовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325321), адреса банку: 79008 м.Львів, вул. Сербська, 1, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- копії юридичної справи про відкриття рахунків №2604562768 (980), №2600262768840 (840), №2600162768 (980), №2600062768978 (978) ТзОВ «Темпо-Логістик» (ЄДРПОУ 38540646);

- комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №2604562768 (980), №2600262768840 (840), №2600162768 (980), №2600062768978 (978), які належатьТзОВ «Темпо-Логістик» (ЄДРПОУ 38540646) за період з 01.01.2015 р. по 31.12.2015 р. в паперовому вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ АКБ «Львів» (МФО 325321), яке знаходиться за адресою: 790 8 м.Львів, вул. Сербська, 1.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Теслюк Д.Ю.