Ухвала суду № 55286114, 29.01.2016, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 29.01.2016

Справа № 320/411/16-к

1-кс/320/121/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2016 року Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Міщенко Т.М., при секретарі Макаренко В.В., розглянувши клопотання в кримінальному провадженні № 32016080280000003, слідчого першого відділу КР СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області лейтенанта податкової міліції Швец К.С. погоджене прокурором Мелітопольської місцевої прокуратури Гапоном С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,

встановив:

28.01.2016 до Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області надійшло клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області лейтенанта податкової міліції Швец К.С. погоджене прокурором Мелітопольської місцевої прокуратури Гапоном СВ. про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що 20.01.2016 СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області на підставі матеріалів, які надійшли від ОУ Бердянської ОДПІ внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань про вчинення кримінального правопорушення невстановленими особами за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України та системою присвоєно № 32016080280000003.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на початку 2015 року невстановлені особи без мети ведення фінансово-господарської діяльності придбали ПП «Західпромкомплект» (код ЄДРПОУ 36929984) з метою прикриття незаконної діяльності по ухиленню від сплати податків, тобто вчинили фіктивне підприємництво.

Згідно з пояснень директора ПП «Західпромкомплект» ОСОБА_3 встановлено, що вона за грошову винагороду у розмірі 1000 грн. на початку 2015 року перереєструвала на своє ім'я підприємство з назвою ПП «Західпромкомплект». Після реєстрації ОСОБА_3 фактично не мала відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства.

Таким чином, у діях невстановлених осіб вбачаються ознаки кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, яке кваліфікується як фіктивне підприємство, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

Згідно з матеріалів справи встановлено, що ПП «Західпромкомплект» (ЄДРПОУ 36929984) мало взаємовідносини з ТзОВ фірма «Калина ІФ» ЛТД (ЄДРПОУ 13664090) в період часу з 01.01.2015 по 25.01.2016.

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, у слідства виникла необхідність в отриманні оригіналів всіх документів по взаємовідносинам ПП «Західпромкомплект» (код ЄДРПОУ 36929984) з ТзОВ фірма «Калина ІФ» ЛТД (код ЄДРПОУ 13664090) за період 01.01.2015 по 25.01.2016, з метою проведення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у слідства виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів всіх документів по взаємовідносинам ПП «Західпромкомплект» (код ЄДРПОУ 36929984) з ТзОВ фірма «Калина ІФ» ЛТД (код ЄДРПОУ 13664090) за період 01.01.2015 по 25.01.2016.

Зазначені документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можуть використовуватися як докази, без використання цих документів, іншими способами неможливо довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні відповідно до положень ст. 91 КПК України.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється. Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Дане клопотання є обґрунтованим та підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами.

Беручи до уваги вищевикладене, слідчим доведено необхідність отримання тимчасового доступу до оригіналів всіх документів по взаємовідносинам ПП «Західпромкомплект» (код ЄДРПОУ 36929984) з ТзОВ фірма «Калина ІФ» ЛТД (код ЄДРПОУ 13664090) за період 01.01.2015 по 25.01.2016, що мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України,

постановив:

Клопотання слідчого першого відділу КР СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області лейтенанта податкової міліції Швец К.С. погоджене прокурором Мелітопольської місцевої прокуратури Гапоном С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому першого відділу КР СУ ФР Мелітопольської ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, лейтенанту податкової міліції Швец Ксенії Сергіївні , або уповноваженій службовій особі за його дорученням, тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення оригіналів первинних бухгалтерських та податкових документів, а саме: договорів, накладних, податкових накладних, товаротранспортних накладних, платіжних доручень, грошових чеків, довіреностей, та інших документів по операціям ПП «Західпромкомплект» (код ЄДРПОУ 36929984) з ТзОВ фірма «Калина ІФ» ЛТД (код ЄДРПОУ 13664090) за період 01.01.2015 по 25.01.2016.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :