Ухвала суду № 55283721, 28.01.2016, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/812/16-к

Провадження № 1-кс/263/556/2016

У Х В А Л А

28 січня 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області Томілін О.М., за участю прокурора Дженчако І.С., розглянувши матеріали клопотання начальника 2-го ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Адарченка Д.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесеного у кримінальному провадженні № 32015050290000061 від 08.12.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 258-5 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Начальник 2-го ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області Адарченко Д.С. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду міста Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), з можливістю їх вилучення.

З матеріалів клопотання вбачається, що невстановлені службові особи ПП «АГРОПРОД-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961), зареєстрованого за адресою: Донецька область, м. Донецьк, пр. Ленінський, буд. 26, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Ленінському районі ГУ ДФС у Донецькій області, у період червня-вересня 2015 року, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, у тому числі закуповуючи у підприємств Російської Федерації продукти харчування, не звітували про сплату ПДВ та не реєстрували закупівлю продукції при ввозі у митницях України, чим в порушення п.187.1 ст.187 Податкового Кодексу України не донарахували та не сплатили податок на додану вартість у сумі - 2 019 114,34 гривень, та в порушення ч. 1 ст. 286 Митного Кодексу України за ставками, визначеними Законом України «Про Митний тариф України» від 19.09.2013 № 584, не сплатили ввізне мито у сумі - 835 924,18 гривень, в порушення ст. 4 Закону України «Про Заходи щодо стабілізації платіжного балансу України відповідно до статті ХІІ Генеральної угоди з тарифів і торгівлі 1994 року» не сплатили додатковий імпортний збір сумі - 817 334,67 гривень, таким чином ухилились від сплати податків, зборів, обов'язкових платежів, що входять в систему оподаткування, на загальну суму 3 672 373,19 гривень, що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що невстановлені службові особи ПП «АГРОПРОД-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961), зареєстрованого за адресою: Донецька область, м. Донецьк, пр. Ленінський, буд. 26, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Ленінському районі ГУ ДФС у Донецькій області, у період 2015 року за попередньою змовою групою осіб, з метою фінансування тероризму, розробили незаконну схему постачання харчових продуктів для фінансового та матеріального забезпечення бойовиків терористичної організації «Донецька народна республіка». За вказаною схемою невстановлені посадові особи підприємства ПП «АГРОПРОД-ІНВЕСТ», здійснюючи фінансово-господарську діяльність при закупівлі харчових продуктів на підприємствах Російської Федерації, ввозили товари за межами митниць на підконтрольній території України, одночасно з цим відповідно до «Временного положения о таможенной системе Донецкой Народной Республики» (розміщеного на сайті dnr-online.ru) сплачували митний збір до так званої «ДНР», таким чином посадовими особами підприємства ПП «АГРОПРОД-ІНВЕСТ» здійснюється діяльність, пов'язана із забезпеченням грошовими ресурсами терористичної організації «ДНР» для здійснення нею терористичної діяльності.

Протягом червня-вересня 2015 року ПП «АГРОПРОД-ІНВЕСТ» ввезено товару за 47 митними деклараціями. Зазначений факт підтверджується електронними копіями декларацій Російської Федерації, які внесено в ПК «Перегляд ДКД Російської Федерації» ЄАІС ДФС.

У ході перевірки наявних даних ДФС України встановлено, що ПП «АГРОПРОД-ІНВЕСТ» митне оформлення товарів в органах доходів і зборів України протягом 2015 року не здійснювало.

Згідно з наданою інформацією із комп'ютерної бази РІІС та НАІС ДДАІ МВС України Територіальним сервісним центром 1441 Регіонального сервісного Центру МВС у Донецькій області станом на 10 грудня 2015 року на ПП «АГРОПРОД-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961) транспортні засоби не зареєстровані.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що перевезення ТМЦ з території Російської Федерації на територію, тимчасово непідконтрольну Україні, для ПП «АГРОПРОД-ІНВЕСТ» здійснювалося автотранспортними засобами, що належать:

●ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_2), який зареєстрований в якості ФЛП та є засновником ТОВ «Трансагро ЛТД» (ЄДРПОУ 39291298) м. Запоріжжя, директором та засновником ТОВ «Востокагроресурс» (ЄДРПОУ 33340456).

●ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_3), який є директором ТОВ «Трансагро ЛТД».

Проведеним досудовим слідством та згідно зі статистичною карткою ТОВ «Трансагро ЛТД» (ЄДРПОУ 39291298), отриманої з центральної бази даних АІС «Податковий блок» встановлено, що посадові особи ТОВ «Трансагро ЛТД» у період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року використовували у господарській діяльності банківський рахунок: № 26000456908, відкритий в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, буд. 9.

З метою встановлення факту перерахування грошових коштів ПП «АГРОПРОД-ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961) за надані автотранспортні послуги перевезення ТМЦ з території Російської Федерації на територію, тимчасово непідконтрольну Україні, фактичним обставинам, в ході проведення досудового слідства слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), з можливістю їх вилучення.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та зважаючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, без них неможливо довести причетність службових осіб ПП «АГРОПРОД-ІНВЕСТ» до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 258-5 КК України, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Надати слідчим, які входять до слідчої групи: начальнику 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Адарченку Денису Сергійовичу, слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Тазієвій Олені Яківні, слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Суботовському Сергію Олександровичу та особам, які здійснюють оперативне супроводження: заступнику начальника відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Арбузову Артему Вячеславовичу, старшому оперуповноваженому ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Неживому Олександру Володимировичу, старшому оперуповноваженому ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Загорському Валерію Валерійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за період з 01.01.2015 року по 31.12.2015 року, а саме:

●Оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунку ТОВ «Трансагро ЛТД» (ЄДРПОУ 39291298): № 26000456908, а саме: копії карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТОВ «Трансагро ЛТД», наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, доручень, тощо, з можливістю вилучення вищезазначених документів.

●Відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунку ТОВ «Трансагро ЛТД» (ЄДРПОУ 39291298): № 26000456908 з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритих в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, буд. 9, з можливістю вилучення вищезазначених документів.

●Доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахунку ТОВ «Трансагро ЛТД» (ЄДРПОУ 39291298): № 26000456908 з можливістю вилучення вищезазначених документів.

●Кредитних справ ТОВ «Трансагро ЛТД» (ЄДРПОУ 39291298), в тому числі розрахункових документів, які відображають зарахування і списання грошових коштів по кредитним договорам, з можливістю вилучення вищезазначених документів.

Зобов'язати службових осіб АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, буд. 9, надати співробітникам органу, що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів - надати засвідчені копії таких документів та документи, на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Томілін