Ухвала суду № 55270597, 27.01.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/17985/13-к

н/п 1-кс/640/558/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" січня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Вакула І.В.,

за участі слідчого - Мирного А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого в ОВС СУ ГУНП в Харківській області Мирного Андрія Володимировича у кримінальному провадженні №12013220010000185 від 12.06.2013р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2, ч.3, ч.4 ст.191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,-

встановив:

25 січня 2016 р. ст. слідчий в ОВС СУ ГУНП в Харківській області Мирний А.В. звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області Ковальовим Ю.Ю., про надання тимчасового доступу до речей і документів в ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ ДФС України в Харківській області, адреса: м. Харків, проспект Леніна, 9, вилучення належним чином завіреної копії матеріалів юридичної справи ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718; вилучення належним чином завірених всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; вилучення належним чином завірених копій довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; вилучення в електронному вигляді всіх податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718 за 2015 рік, а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; отримання письмової інформації про те, чи здійснювалися у 2015 роках підприємством ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); вилучення в електронному вигляді податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, за 2015р., з усіма додатками до них; вилучення в електронному вигляді реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718 за 2015 рік; вилучення в електронному вигляді додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718 з 01.11.2015 по теперішній час.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що в період з червня 2012р. по 2015р. посадові особи Управління Капітального будівництва Харківської обласної державної адміністрації вчинили розтрату бюджетних коштів, а посадові особи ТОВ "Спецводстрой" вчинили розкрадання бюджетних коштів на суму близько 950 тис. грн. Відомості про вчинені правопорушення зареєстровані в ЄРДР за ч.2, 3, 4 ст. 193 КК України за №12013220010000185.

В ході досудового розслідування кримінального провадження №12013220010000185, шляхом проведених слідчих (розшукових) дій, встановлена причетність до його вчинення посадових осіб ТОВ «Бест-Р», що підтверджується доданими до клопотання документами.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ ДФС України в Харківській області до судового засідання не з'явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

З урахуванням дати реєстрації ТОВ «Бест-Р» 07.10.2015р., період з 01.01.2015р. по 06.10.2015р. визначений слідчим безпідставно, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Крім того, вимоги, викладені в прохальній частині клопотання, не відповідають положенням ст.159 КПК України, оскільки вказана норма права не передбачає обов'язку власника інформації надавати її в певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування, що не позбавляє слідчого права самостійного виготовлення копій.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

Керуючись ч. 5 ст. 115, ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого в ОВС СУ ГУНП в Харківській області Мирного Андрія Володимировича у кримінальному провадженні №12013220010000185 від 12.06.2013р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2, ч.3, ч.4 ст.191 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,- задовольнити частково.

Зобов'язати ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ ДФС України в Харківській області, адреса: м. Харків, проспект Леніна, 9, надати ст. слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області Мирному Андрію Володимировичу право тимчасового доступу до документів юридичної справи ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718 за період 07.10.2015р. по 26.01.2016р., а саме: наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, із усіма додатками до них, заяв на проведення перевірок, пояснень, заперечень, висновків ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, з усіма додатками до них, матеріалів відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, пояснень, довідок, схемам, службових записок; податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку; інформації про те, чи здійснювалися у зазначений період підприємством ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718 з 01.11.2015р. по 26.01.2016р.

Дозволити ст. слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області Мирному Андрію Володимировичу, ознайомитись, зробити копії (у письмовому та електронному вигляді) до документів юридичної справи ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718 за період 07.10.2015р. по 26.01.2016р., а саме: наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, із усіма додатками до них, заяв на проведення перевірок, пояснень, заперечень, висновків ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, з усіма додатками до них, матеріалів відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, пояснень, довідок, схемам, службових записок; податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718 , а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку; інформації про те, чи здійснювалися у зазначений період підприємством ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718, з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «Бест-Р», код ЄДРПОУ 40053718 з 01.11.2015р. по 26.01.2016р., що перебувають у володінні ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ ДФС України в Харківській області, адреса: м. Харків, проспект Леніна, 9.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Роз'яснити керівництву ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ ДФС України в Харківській області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 28.02.2016р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: