Ухвала суду № 55242393, 27.01.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/878/16-к

Провадження № 1-кс/592/302/16

УХВАЛА

/про тимчасовий доступ до документів/

27 січня 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Труханова Л. М., за участю секретаря Сахненко О.Ю., слідчого з ОВС контрольно-методичного відділу СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Таран В. М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС контрольно-методичного відділу СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Таран В. М, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 420152000000000437 від 10.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ «Проф-Енерго» (код 38136454) в період з 01.01.2014 по 30.04.2015 шляхом проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «ФК «Сінтез» (код 39527998) та ТОВ «Сентро-М» (код 39625882) незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість та завищили валові витрати з податку на прибуток, внаслідок чого ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 941 570 грн. та податку на прибуток підприємств на 296 862 грн.

Встановлено, що ТОВ «Проф-Енерго» має банківські рахунки, відкриті в ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» №№26006456515, 260545682.

У ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність в дослідженні руху коштів по рахункам №№26006456515, 260545682 за період з 01.01.2014 по теперішній час, відстеження всього ланцюгу руху коштів, встановлення подальшого їх використання, джерела походження. Вказані відомості будуть використані як докази підтвердження проведених розрахунків. Іншими способами довести вказані обставини неможливо. У зв'язку з цим є необхідним отримання тимчасового доступу з можливістю вилучити роздруківки про рух коштів по рахункам підприємства.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9 та можливість їх вилучити

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах руху грошових коштів має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливу втрату інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчому з ОВС контрольно-методичного відділу СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Таран В. М. тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, з можливістю їх вилучити, а саме:

- роздруківок руху коштів з розшифровкою контрагентів (зазначенням коду), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по рахункам №№26006456515, 260545682 ТОВ «Проф-Енерго» (код 38136454) за період з 01.01.2014 по 27.01.2016 року;

- чеків про зняття готівки ТОВ «Проф-Енерго» (код 38136454) за період з 01.01.2014 по 27.01.2016 року.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Суддя Л.М. Труханова