Ухвала суду № 55238101, 27.01.2016, Дніпровський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Запоріжжя)

Дата документу 27.01.2016

Справа № 334/442/16-к

Провадження № 1-кс/334/149/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.01.2016 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя у складі: слідчого судді Лисенко Л.І., при секретарі Матвієнко О.І., за участю прокурора Лєскіна М.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі Ленінського районного суду м. Запоріжжя клопотання слідчого СВ Ленінського відділу поліції ГУНП в Запорізькій області старший лейтенант поліції Карпенко Є.Ю, погоджене прокурором Запорізької місцевої прокуратури № 3 Запорізької області Лєскіним М.С., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 12015080050006316 від 30.12.2015 та додані до нього матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ Ленінського відділу поліції ГУ НП в Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження № 12015080050006316 від 30.12.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ «Бістар 3000», що розташоване за адресою м. Запоріжжя, вул. Північне шосе, 27а, за попередньою змовою з невстановленими особами, діючи умисно, з корисливих мотивів, шляхом перекодифікації товару - металобрухт, який у своєму складі містить нікель, на інший товар - СОУ МПП 77.100-108-2006 «Феронікель. Загальні технічні умови», здійснюють привласнення коштів в розмірі 15 відсотків від вартості майна, які мають бути сплачені в якості мита при здійсненні експортних операцій металобрухту, тобто продають металобрухт під виглядом феронікелю, чим завдають матеріальних збитків у великих розмірах.

УЗЕ в Запорізькій області ДЗЕ НП України із оперативних джерел отримано інформацію, що директор ТОВ «Бістар 3000» ОСОБА_3, перебуваючи в злочинній змові із засновником вказаного підприємства ОСОБА_4, будучи відповідальним за своєчасне, повне нарахування та сплату податків до бюджету, в тому числі податку на додану вартість, що формується та сплачується контрагентами підприємства по відношенню до яких ТОВ «Бістар 3000» виступає податковим агентом, тобто має обов'язок по сплаті чужих грошових коштів - податку на додану вартість до державного бюджету, що вже перераховані на його рахунок іншими підприємствами, діючи умисно, з метою привласнення вже сплаченого податку на додану вартість іншими підприємствами, що вже перераховані ними на його банківські рахунки, усвідомлюючи, протиправний характер своїх дій, підробляє та надає до установ банку офіційні документи, що є юридичними підставами для подальшого руху коштів на підприємства з ознаками фіктивності з метою їх подальшої легалізації, тобто маскування та приховування незаконного походження таких коштів, шляхом здійснення банківських операцій, після чого переводить грошові кошти на рахунок таких підприємств, легалізує та фактично присвоює вказані чужі грошові кошти, що мають бути сплачені до державного бюджету

Так, наприкінці 2015 року підприємством ТОВ «Бістар - 3000» укладено договір на виконання послуг з переробки давальницької сировини з ТОВ «Дартес». Даний договір з боку ТОВ «Дартес» підписаний від імені директора, однак, за наявною інформацією підписи на вищевказаних документах по взаїмовідносинам ТОВ «Дартес» та ТОВ «Бістар - 3000» виконані не директором ТОВ «Дартес», а невстановленою особою.

Фактично товар від ТОВ «Дартес» не поставлялся, у порушенні вимог п. п. 14.1.181 п. 14.1 ст. 14, п. 198.6 ст. 198, п. 201.10 ст. 201, п. п. 14.1.27 п. 14.1 ст. 14, п. п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 податкового кодексу від 02.12.10 № 2755-VI зі змінами та доповненнями присвоїв податковий кредит, нарахований ТОВ «Дартес» за період 2015 року, в результаті чого до державного бюджету не надійшло обов'язкових платежів, нарахованим ТОВ «Дартес» у вигляді податку на додану вартість, податковим агентом сплати яких виступає ТОВ «Бістар 3000».

З метою вчинення вказаних кримінальних правопорушень, спрямованих на привласнення бюджетних коштів директором ТОВ «Бістар 3000» ОСОБА_3 за вказівкою та за попередньою змовою із засновником підприємства ОСОБА_4 в Запорізькому управлінні ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", за адресою: м.Запоріжжя, пл. Інженерна, 1, що є територією оперативного обслуговування Ленінського

відділу поліції ГУНП в Запорізькій області відкрито ряд банківських рахунків, а саме: НОМЕР_1; НОМЕР_2; НОМЕР_3, куди на протязі 2015 року надавались підроблені документи за описаною вище схемою.

Таким чином, місцем закінченого злочину є установа банку, що розташована в Ленінському районі м. Запоріжжя.

Крім того, комісіонер ТОВ «Бістар 3000» є ТОВ «Дартес». Наявні ґрунтовні факти того, що ТОВ «Дартес» відсутнє за місцем реєстрації. Заявлений засновник підприємства ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1 за місцем реєстрації не проживає, неодноразово засуджений за скоєння дрібних корисливих злочинів та реально відбував покарання в місцях позбавлення волі. Зі слів дільничного інспектора та секретаріату Лозоватської сільської ради ОСОБА_6 веде антисоціальний спосіб життя, пиячить, бешкетує в стані сп'яніння, постійного джерела доходу не має, неодноразово на нього скаржились мешканці села про скоєння дрібних крадіжок з домоволодінь, раніше неодноразово засуджений. Заявлений директор ТОВ «Дартес» ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою реєстрації не проживає. Допитаний свідок, що мешкає за адресою його реєстрації пояснив, що квартира належить йому одноосібно, ОСОБА_7 в ній вже не мешкає близько 5 років та був виписаний з квартири по рішенню суду в зв'язку з перебуванням останнього на момент суду в місцях позбавлення волі. Сусіди, що знайомі з ОСОБА_7 дали свідчення, що останній постійно зловживає алкогольними напоями та наркотичними засобами, постійного місця мешкання не має, не працює та ніколи не працював, неодноразово був засуджений за скоєння дрібних злочинів та реально відбував покарання в місцях позбавлення волі. Фактичне місце знаходження ОСОБА_6 та ОСОБА_7 не відоме. Крім того, ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_3, який представляється адвокатом ТОВ «Дартес», та за вимогою надає договір підписаний ним та ОСОБА_6 та який запивняє, що директор ТОВ «Дартес» уповноважив його діяти в інтересах підприємства, та який поверхнево розповідає про начеб то легальну діяльність товариства.

Таким чином, зазначені відомості вказують про те, що у ТОВ «Дартес» відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні власні основні фонди, технічний персонал, власні виробничі активи, власні складські приміщення, транспортні засоби, вбачається проведення «фіктивних» фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій з надання податкової вигоди підприємствам - вигодо набувачам, директор та засновник підприємства не володіють необхідними інтелектуальними здібностями для ведення підприємницької діяльності та коштів для цього.

Таким чином, проводиться незаконна фінансово-господарська діяльність, для прикриття якої використовуються первинні документи та податкова звітність ТОВ «Дартес» , яка підписується від імені особи, яка не мала ніякого відношення до фінансово - господарської діяльності підприємства. Особа, яка фактично організувала перетин продукції виготовленої потужностями ТОВ «Бістар 3000» через митний кордон України з використанням ТОВ «Дартес» є ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_4, мешкає за адресою: АДРЕСА_1.

В ході досудового розслідування виникла необхідність щодо здійснення тимчасового доступу та вилучення в Реєстраційній службі Криворізького міського управління юстиції Дніпропетровської області, яка розташована за адресою: 50031, Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Женевська, 1, реєстраційної справи ТОВ «Дартес» (код ЄДРПОУ 36721688).

Вищезазначені документи необхідні для використання відомостей, які в них містяться в якості доказів у кримінальному провадженні.

Розгляд клопотання, щодо тимчасового доступу до вищезазначених документів, має першочергове значення і зволікання у його розгляді, пов'язане із викликом представників Реєстраційної служби Криворізького міського управління юстиції Дніпропетровської області може створити реальну загрозу зміни або знищенню слідів кримінального правопорушення, а також унеможливлює добування інших доказів.

Клопотання слідчого, погоджене прокурором Запорізької місцевої прокуратури № 3 Запорізької області Лєскіним М.С., оформлене відповідно до вимог ст. 160 Кримінального процесуального кодексу України.

Слідчий у судовому засіданні підтримав вимоги свого клопотання, зазначивши, що зволікання у розгляді зазначеного клопотання, а саме, призначення судового засідання з викликом представників Реєстраційної служби Криворізького міського управління юстиції Дніпропетровської області може призвести до знищення слідів кримінального правопорушення.

Враховуючи доведеність слідчим наявності достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення слідів кримінального правопорушення, дане клопотання розглядається у порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, згідно якого, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166 КПК України, суд,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Ленінського ВП ГУ НП в Запорізькій області Карпенко Є.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 12015080050006316 від 30.12.2015 - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ і дозвіл на вилучення у Реєстраційній службі Криворізького міського управління юстиції Дніпропетровської області, яка розташована за адресою: 50031, Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Женевська, 1, реєстраційної справи ТОВ «Дартес» (код ЄДРПОУ 36721688).

Зобов'язати представників Реєстраційної служби Криворізького міського управління юстиції Дніпропетровської області надати тимчасовий доступ до вказаних документів з метою їх вилучення.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали встановити терміном до 27.02.2016 року.

Ухала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Суддя: Лисенко Л. І.