Ухвала суду № 55229987, 16.01.2016, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 16.01.2016 Справа № 554/13622/15-к

УХВАЛА

про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення

16 січня 2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Г.В. Андрієнко

за участю слідчого - О.В.Захарова

при секретарі - А.П.Новіковій

розглянувши клопотання заступника начальника 1-го ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майора податкової міліції О.В.Захарова про тимчасовий доступ до документів

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних

матеріалах, заслухавши думку слідчого ,-

В С Т А Н О В И В:

В провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження №32015170000000041 від 29.09.2015 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ «СП «Дальній обрій» (код ЄДРПОУ 32460874), ТОВ «Альфа Гермес» (код ЄДРПОУ 38610105), ПП «ЛІР» (код ЄДРПОУ 31684652) та ТОВ «Ергана» (код ЄДРПОУ 38561315) під час здійснення фінансово-господарської діяльності протягом 2012-2015 років, відображали у бухгалтерському та податковому обліках неіснуючі операції з підприємствами тіньового сектору економіки ТОВ «Будресурс К» (код ЄДРПОУ 38688468), ТОВ «СБ Радар» (код ЄДРПОУ 37961259), ТОВ «Лео Модус» (код ЄДРПОУ 38170846), ТОВ «БФ «УКРБУД» (код ЄДРПОУ 37351900), ТОВ «ДЗПМ» (код ЄДРПОУ 38931749), ТОВ «ТД»БУДОПТ» (код ЄДРПОУ 38959209), ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620), ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925), ТОВ «Селтік Інвест» (код ЄДРПОУ 39466930), ТОВ «Стейпл Стандарт» (код ЄДРПОУ 39136696), ТОВ «БК»Регіон Буд» (код ЄДРПОУ 39087749), ТОВ «Старекс Холдинг» (код ЄДРПОУ 38464251) та ТОВ «Сереніті-Торг» (код ЄДРПОУ 39527453) та в подальшому формували незаконний податковий кредит з ПДВ для ПрАТ «КВП» (код ЄДРПОУ 1284778),

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «СП «Дальній обрій» (код ЄДРПОУ 32460874, колишня назва ТОВ «Інформаційно - маркетинговий центр») відображували по бухгалтерському та податковому обліках підприємства закупівлю будівельних матеріалів від ТОВ «Спецбілд» (код ЄДРПОУ 38945620), ТОВ «Будресурс К» (код ЄДРПОУ 38688468), ТОВ «Кенда Маркет» (код ЄДРПОУ 39324925) хоча насправді дані операції проводились з метою ухилення від сплати податків та мінімізації податкових зобов'язань. Так, було встановлено, що службові ТОВ «Будресурс К» (код ЄДРПОУ 38688468) мають формальне відношення до діяльності зареєстрованого на них підприємства і фактично фінансово - господарської діяльності не здійснювали.

Крім цього встановлено, що службові особи ТОВ «СП «Дальній обрій» (код ЄДРПОУ 32460874, колишня назва ТОВ «Інформаційно - маркетинговий центр»), здійснювали зняття готівкових коштів з розрахункових рахунків підприємства для закупівлі сільськогосподарської продукції без відображення даних операцій у податковій звітності.

Згідно облікових даних, ТОВ «СП «Дальній обрій» (код ЄДРПОУ 32460874, колишня назва ТОВ «Інформаційно - маркетинговий центр») перебуває на обліку як платник податків в ДПІ у м. Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області з 01.04.2003 року.

На даний час, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні документів статистичної звітності ТОВ «СП «Дальній обрій» (код ЄДРПОУ 32460874, колишня назва ТОВ «Інформаційно - маркетинговий центр») з 01.01.2012 року по теперішній час, яка знаходяться у володінні Головного управління статистики у Полтавській області, адже дані документи нададуть можливість встановити реальні обсяги операцій проведених ТОВ «СП «Дальній обрій», перевірити повноту нарахування та сплати податків даним підприємством, отримати зразки почерку та підписів службових осіб, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що статистична звітність ТОВ «СП «Дальній обрій» (код ЄДРПОУ 32460874, колишня назва ТОВ «Інформаційно - маркетинговий центр») необхідна для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являється джерелом доказів, у подальшому потрібна для проведення слідчих дій, знаходиться у володінні Головного управління статистики у Полтавській області, за адресою: м. Полтава, вул. Пушкіна 103, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати заступнику начальника 1-го ВКР СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції О.В.Захарову дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів статистичної звітності ТОВ «СП «Дальній обрій» (код ЄДРПОУ 32460874, колишня назва ТОВ «Інформаційно - маркетинговий центр») за період з 01.01.2012 року по теперішній час, яка перебуває у володінні Головного управління статистики у Полтавській області, за адресою: м. Полтава, вул. Пушкіна 103.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Строк дії ухвали 1 місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського

районного суду м. Полтави Г.В.Андрієнко