Ухвала суду № 55208195, 21.01.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/477/16-к

пр.№ 1-кс/464/69/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

21.01.2016 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Радченко Е.А., при секретарі Лобко А.С., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Трофімчука Р.Л., розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Трофімчука Романа Леонідовича про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

19.01.2016 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене заступником начальника відділу управління нагляду прокуратури Львівської області Чемним О.В. клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Трофімчука Р.Л. про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Львівської митниці ДФС, що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Костюшка, 1. Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному 27.05.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000112, щодо несплати податків службовими особами ЛМГО «Безпечний Львів», за попередньою правовою кваліфікацією правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Підставою реєстрації матеріалів, стали матеріали зібрані співробітниками Управління СБУ у Львівській області, щодо несплати податків службовими особами ЛМГО «Безпечний Львів», в період 2014 року при ввезенні на митну територію України гуманітарної допомоги, яка використана не за цільовим призначенням. З вказаних матеріалів вбачається, що ЛМГО «Безпечний Львів» протягом 2014 року ввезла на територію України, як одержувач гуманітарної допомоги вантажі (одяг, взуття, білизна тощо), згідно даними Львівської митниці загальна орієнтовна вартість ввезеного ЛМГО «Безпечний Львів» вантажу становить 9731088,82 грн. В подальшому, за отриманими даними, вказаний суб'єкт гуманітарної діяльності всупереч вимог законодавства, використовував ввезений вантаж не за цільовим призначенням. При цьому податки, збори та інші обов'язкові платежі за ввезений товар до бюджету не сплачувались, оскільки оформлявся як гуманітарна допомога. Згідно розрахунку митних платежів Львівської митниці ДФС, орієнтовна сума податків, зборів та інших обов'язкових платежів, які ЛМГО «Безпечний Львів» повинна сплатити за товар, ввезений протягом 2014 року. становить 3311497,02 грн. Крім цього, органом досудового розслідування встановлено, що попередній директор ЛМГО «Безпечний Львів» ОСОБА_3 у липні 2013 року, за участю невстановлених осіб здійснив перереєстрацію ЛМГО «Безпечний Львів» на громадянина ОСОБА_4 Допитаний як свідок ОСОБА_4 повідомив, що він не має жодного відношення до діяльності вказаної громадської організації і не підписував жодних документів, в тому числі податкової звітності, реєстраційних документів та документів на отримання та використання гуманітарної допомоги. Разом з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що ЛМГО «Безпечний Львів» вантаж, ввезений у вересні 2012 року з дозволу працівників Львівської митниці тимчасово розміщено на зберігання на склад СПД, за адресою: АДРЕСА_1, де вантаж зберігався до березня 2014 року під митним забезпеченням. Однак, власник вказаного приміщення ОСОБА_5 повідомив, що вантаж ЛМГО «Безпечний Львів» за вказаною адресою ніколи не зберігався, а документи щодо оренди складу, створення зони митного контролю ним не підписувались. Також, розслідуванням встановлено, що в приміщенні Львівської митниці ДФС знаходяться оригінали документів, які свідчать про тимчасове зберігання вантажу ЛМГО «Безпечний Львів» (ЄДРПОУ 36500486) на складі під митним забезпеченням, а саме: договір №07/ГД-12 від 01.09.2012 оренди складського приміщення для зберігання гуманітарної допомоги, рішення про створення зони митного контролю №20915/0078 від 19.09.2015 з додатками, план-схема меж тимчасової зони митного контролю складського приміщення складу тимчасового зберігання закритого типу ЛМГО «Безпечний Львів», а також інші документи, які оформлялись при створенні зони митного контролю для зберігання вантажу ЛМГО «Безпечний Львів» за період 2012-2015 років. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи необхідні для проведення почеркознавчої експертизи та можуть підтверджувати порушення податкового законодавства, що могло призвести до заниження сплати податків, зборів і мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.

Представник Львівської митниці ДФС за судовим викликом до суду не з'явився, хоча належним чином - електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку сторони кримінального провадження, встановив наступне.

Згідно з витягом з кримінального провадження № 32015140000000112 відповідно до матеріалів, зібраних працівниками Управління СБУ у Львівській області, службові особи ЛМГО «Безпечний Львів», в період 2014 року при ввезенні на митну територію України гуманітарної допомоги, яка була використана не за цільовим призначенням, не сплатили податків, зборів на загальну суму 3 311 497,02 грн., що зареєстровано в ЄРДР 27.05.2015 року з правовою кваліфікацією - ст. 212 ч. 3 КК України.

Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Львівської митниці ДФС, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи перебувають у володінні Львівської митниці ДФС. Стороною кримінального провадження також доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Трофімчука Романа Леонідовича про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Львівської митниці ДФС - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області Трофімчуку Роману Леонідовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договору №07/ГД-12 від 01.09.2012 оренди складського приміщення для зберігання гуманітарної допомоги ЛМГО «Безпечний Львів», рішення Львівської митниці про створення зони митного контролю для вантажу ЛМГО «Безпечний Львів» №20915/0078 від 19.09.2015 з наявними додатками, план-схеми меж тимчасової зони митного контролю складського приміщення складу тимчасового зберігання закритого типу ЛМГО «Безпечний Львів», а також інших документів, які оформлялись при створенні зони митного контролю для зберігання вантажу ЛМГО «Безпечний Львів» за період 2012-2015 років, що перебувають у володінні Львівської митниці ДФС, що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Костюшка, 1.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на Львівську митницю ДФС, що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Костюшка, 1.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: