Ухвала суду № 55158635, 28.12.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 28.12.2015 Справа № 554/14772/15-к

№ 554\14772\15-к

№ 1кс\554\8011\2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28.12.2015 м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Шура О.Л.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Шури О.Л. в рамках кримінального провадження №32015170000000056 від 15.12.2015 з правовою кваліфікацією за

ч.1 ст.205 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а :

22.12.2015 до суду надійшло вказане вище клопотання, яке погоджено з прокурором Остапенком С.В.

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів облікової справи ПП «Далія» » ( код ЄДРПОУ 35882799) за період часу із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року; документів податкової звітності ПП «Далія» за звітний період із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року, а саме, до декларацій з податку на додану вартість, податку на прибуток підприємства, декларацій та розрахунків, що стосуються нарахування та сплати фіксованого сільськогосподарського податку з відповідними додатками, листування, договорів про визнання електронного підпису документів податкової звітності за звітний період із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року з можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності з можливістю виготовлення їх копій, які перебувають у володінні Кобеляцького відділення Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, розташованому за адресою: Полтавська область, м. Кобеляки, вул. Касьяна, 2.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

в даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015170000000056 від 15.12.2015 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.205 КК України.

Із клопотання слідує, що ОСОБА_2, у зв'язку із перебуванням у скрутному матеріальному становищі, вирішив займатися фіктивним підприємництвом, для чого дав оголошення на невстановленому Інтернет сайті, про необхідність придбати суб'єкт господарської діяльності (юридичну особу).

В кінці вересня 2014 року до ОСОБА_2 зателефонував невстановлений досудовим розслідуванням чоловік, який запропонував придбати ПП «Далія», на що останній погодився та передав 4500 грн.

В подальшому, після придбання даного підприємства ОСОБА_2 здійснив перереєстрацію на своє ім'я суб'єкта підприємницької діяльності - юридичну особу ПП «Далія» в органах державної влади, без наміру в подальшому здійснювати статутну фінансово-господарську діяльність та з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Після цього, у жовтні 2014 року ОСОБА_2, достовірно знаючи, що придбаває (перереєстровує на своє ім'я) підприємство без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, яка передбачена статутом ПП «Далія», усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, подав до реєстраційної служби Кобеляцького районного управління юстиції Полтавської області відповідний пакет документів для проведення державної реєстрації змін до реєстраційних документів підприємства та став засновником, директором та головним бухгалтером і в цілому набув право власності на нього.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Таким чином, документи, тимчасовий до яких просить надати слідчий суддя, можуть перебувати у володінні Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області за адресою: Полтавська область, м. Кременчук, вул. Жовтнева, 43 та вони можуть мати значення для даного кримінального провадження.

З урахуванням викладеного вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області Шури О.Л. в рамках кримінального провадження №32015170000000056 від 15.12.2015 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.205 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів облікової справи ПП «Далія» ( код ЄДРПОУ 35882799) за період часу із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року; документів податкової звітності ПП «Далія» за звітний період із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року, а саме, до декларацій з податку на додану вартість, податку на прибуток підприємства, декларацій та розрахунків, що стосуються нарахування та сплати фіксованого сільськогосподарського податку з відповідними додатками, листування, договорів про визнання електронного підпису документів податкової звітності за звітний період із 01.01.2013 року по 15.12.2015 року з можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності з можливістю виготовлення їх копій, які перебувають у володінні Кобеляцького відділення Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області, розташованому за адресою: Полтавська область, м. Кобеляки, вул. Касьяна, 2.

Зобов'язати Кременчуцьку ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції Шурі Олександру Леонідовичу., слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції Тищенку Володимиру Леонідовичу, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Бєдову Максиму Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції Мартиненко Юлії Володимирівні, старшому оперуповноваженому відділу викриття економічних злочинів оперативного управління Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції Нємцеву Денису Васильовичу з можливістю вилучення оригіналів, а у разі їх відсутності з можливістю виготовлення їх копій.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О.Січиокно