Ухвала суду № 55149998, 22.01.2016, Комсомольський районний суд м.Херсона

Справа № 667/326/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2016 року м. Херсон

Слідчий суддя Комсомольського районного суду м. Херсона Майдан С.І., за участю прокурора Жакоміна О. В., розглянувши клопотання начальника відділу прокуратури Херсонської області Жакоміна О. В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів за кримінальним провадженням №42015230000000151 від 03.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 365, ч.4 ст. 358 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Начальник відділу прокуратури Херсонської області Жакомін О. В. звернувся із клопотанням про тимчасовий доступ до документів за кримінальним провадженням № 42015230000000151. Клопотання обґрунтовано тим, що під час досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами створено низку фіктивних підприємств, які за сприяння службових осіб ГУ ДФС у Херсонській області отримали акредитацію на Херсонській митниці та упродовж 2014-2015 років використовуються для оформлення контрабандних товарів до тимчасово окупованої території півострова Крим.

За інформацією ГУ ДФС у Херсонській області встановлено, що ПП «Сорум» (код 36115521), ПП «Автостоп - Довіра» (код 35733404), ПП «Гармонія» (код 24954394) ПП «Постачовочі» (код 386455887), ТОВ «Фуд Трейд) (код 38151844), ТОВ «Гатем Джевіс Експорт» (код 39485969), ПП «Альпарі» (код 39505432), ТОВ «Топаз Плюс» (код 39761236), ПП Мир Семян» (код 31390435), ПП «Гефест-Агро» (код 39615696) в деклараціях з податку на прибуток за 2014 рік прозвітували про відсутність господарської діяльності.

ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 388000939) - відповідно до поданої декларації з податку на прибуток за 2014 рік задекларовано доходи у сумі 90829 тис.грн., оподаткований прибуток 125,9 тис.грн..

ТОВ «Еліф Агро Трейд» (код 38387188) - за 2014 рік задекларовано доходи у сумі 78082,4 тис. грн., оподаткований прибуток 300,7 тис. грн..

Також вказані суб'єкти господарювання - експортери, в порушення вимог Податкового кодексу України, не реєструються платниками податків на додану вартість. Вказані підприємства мають стани, відмінні від основного, тобто: стан 9 - направлено повідомлення про відсутність за місцем знаходження, стан 8 - до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням, стан 7 - до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей. Вказане свідчить, що фактично діяльність ними не здійснюється, а підприємства створені для прикриття незаконної господарської діяльності.

З матеріалів виконання доручення прокурора у кримінальному провадженні оперативними підрозділами ГУ ДФС у Херсонській області встановлено, що підприємства ПП «Постачовочі» (код 38645887), ПГО «Автостоп - Довіра» (код 35733404), ТОВ «ДІДІ Трейдінг» (код 38800939), ПП «Укрвнешпромпостач - 1» (код 35788673), ТОВ «Будпостач - Інвест» (код 39287454) та ПП «Сорум» (код 36115521) користувались послугами з конвертації грошових коштів та переведення їх у готівку за допомогою наступних підприємств: ПП "ЦЕНТР РЕЗЕРВ" (код 39273731), ТОВ "УКРАГРО-ЕКСПО" (код 33277283), ТОВ "СТРОЙІНВЕСТПЛЮС" (код 35220307), ТОВ "ЧОРНОМОР" (код 37839682), ТОВ "ЛІДЕР ПІВДЕНЬ" (код 37844210), ТОВ «Комір Груп» (код 39613437), ТОВ «М.Д. Берил» (код 39613437), ТОВ "ЕЛІТ ПРОФІЛЬ +" (код 39915309), ТОВ "ІННОВАЦІЙНА КОМПАНІЯ "ПЛАЗМА - ПЛЮС" (код 39557886), ТОВ "ЗДРАВОДА" (код 37542244), ТОВ "ПОЛІСЕРВІС" (код 24118930), ТОВ "ГІДРОМИР" (код 39345070), ПП "ГРУЗТРАНС" (код 37124817), ТОВ "СТАЛЬ - ЮГ" (код 34786015), ТОВ "ВЛАДА ІНК" (код 36922673), ТОВ "Корисні Рецепти" (код 36329700), ПП "Р-Групп" (код 39465476), ТОВ "Форт" (код 31221066), ТОВ "Агротрансфер плюс" (код 37600049), СТОВ ``ПІВДЕННЕ`` (код 31681892), Ф.Г. "РОДНИЧОК" (код 21305413), ПП "БОРИСФЕН-ПОЛІГРАНД-Т" (код 33390615), ПП "ФЕБРУС" (код 39613421), ТОВ «АМП Трейд» (код 39876747), КП "СИСТЕМЕНЕРГО" (код 22733890), ТОВ "ІІВО "КОНДОР" (код 34785760), ТОВ "ЛЕВГАРД" (код 39724126), ПП "СТРОЙСМЕТА" (код 32392119), ТОВ "ТЕОДОЛІТ +" (код 39915204).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні та перевірці відомостей, які становлять банківську таємницю, наявність банківських рахунків створених ТОВ "Форт" (код 31221066) у ПАО «ДИАМАНТБАНК», які мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: рух коштів на рахунку у національній грошовій одиниці (зарахування на рахунки, переводи, знаття та інші операції), включаючи відображення всіх контрагентів, з якими відбулися фінансові операції у 2015 році у ПАО «ДИАМАНТБАНК».

Підставами вважати, що ТОВ "Форт" (код 31221066) має банківський рахунок № 26006300004957 у ПАО «ДИАМАНТБАНК» є відомості з картки платника податків ТОВ "Форт".

Вилучені відомості щодо рахунку у ПАО «ДИАМАНТБАНК» нададуть змогу встановити рух коштів ТОВ "Форт", у яких містяться всі банківські операції проведені протягом 2015 року підприємством. Крім того, відомості щодо руху коштів спростують або підтвердять факт незаконних дій службових осіб ТОВ "Форт" вкажуть на які потреби витрачено кошти за продаж майна товариства. Також, зазначені відомості які становлять банківську таємницю відносно ТОВ "Форт" стануть основою у доказуванні або спростуванні вини незаконних дій посадових осіб вказаного підприємства.

Відомості щодо рахунків ТОВ "Форт" будуть перевірені при проведенні дослідження у рамках кримінального провадження. Крім того, відомості про банківський рахунок ТОВ "Форт" та рух коштів на ньому до якого планується доступ, неможливо отримати без рішення слідчого судді, оскільки зберігаються лише ПАО «ДИАМАНТБАНК», доступ до яких обмежений законом, тому подальше збирання доказів в даній частині, без дозволу суду щодо тимчасового доступу до документів із правом вилучення, є неможливим.

В судовому засідання прокурор підтримав заявлене клопотання, просив його задовольнити.

Представник ПАО «Діамантбанк», у володінні якого знаходиться зазначена інформація, в судове засідання не з'явився, належним чином повідомлений про час розгляду клопотання, та його неявка згідно ч.4 ст.163 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

Згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст.161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п.7 ч.1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відомості про даний злочин внесено 03.06.2015 р. до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42015230000000151 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 365, ч.4 ст. 358КК України.

Вищевказані у клопотанні обставини підтверджуються наданими суду документами, а саме: витягом з ЄРДР, протоколом допиту свідка ОСОБА_4 від 17.12.2015 року, карткою платника ТОВ «Форт», даними про банківські рахунки ТОВ «Форт».

Зважаючи, що документи, до яких слідчий просить надати доступ з можливістю їх вилучення, містять охоронювану законом таємницю, і іншого способу отримати необхідну для досягнення повноти та всебічності розслідування вищевказаного факту та отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння у даному проваджені, вважаю можливим надати дозвіл на тимчасовий доступ та виїмку документів які становлять банківську таємницю, із правом вилучення відомостей щодо рахунку № 26006300004957 ТОВ "Форт" (код 31221066), відкритому у ПАО «ДИАМАНТБАНК», у тому числі - рух коштів на рахунку, на паперовому носії, з відображенням валюти: національна грошова одиниця, включаючи зарахування на рахунки, переводи, зняття та інші операції, із відображенням всіх контрагентів, з якими відбулися фінансові операції за період з 25.06.2015 до 01.01.2016 та копії матеріалів юридичної справи ТОВ "Форт".

Керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, ст. 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника відділу прокуратури Херсонської області Жакоміна О. В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів за кримінальним провадженням №42015230000000151 від 03.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 365, ч.4 ст. 358 КК України, задовольнити.

Надати начальнику відділу прокуратури Херсонської області Жакоміну О. В. або оперативним працівникам ВВБ при ГУ ДФС у Херсонській області ГУВБ ДФС України, які діють за окремим дорученням на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, із правом вилучення відомостей щодо рахунку № 26006300004957 ТОВ "Форт" (код 31221066), відкритому у ПАО «ДИАМАНТБАНК», у тому числі - рух коштів на рахунку, на паперовому носії, з відображенням валюти: національна грошова одиниця, включаючи зарахування на рахунки, переводи, зняття та інші операції, із відображенням всіх контрагентів, з якими відбулися фінансові операції за період з 25.06.2015 до 01.01.2016 та копії матеріалів юридичної справи ТОВ "Форт".

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення до 22.02.2016 року.

Попередити відповідальних осіб про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.І. Майдан