Ухвала суду № 55143894, 21.01.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/880/16-к

Провадження № 1-кс/234/429/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 січня 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Демидова В.К.

при секретарі - Заводовському А.А.,

з участю прокурора - Лозовського К.І.

розглянувши у судовому засіданні в місті Краматорську

клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Лозовського К.І. про надання тимчасового доступу до речей і документів, у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000049 від 10.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 ч.3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

21 січня 2016 року прокурор Краматорської місцевої прокуратури Лозовський К.І. звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000049 від 10.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 ч.3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивує тим, що в звітній податковий період травень 2013 року службові особи ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» (ЄДРПОУ 25599771, юридична адреса:м. Костянтинівка, вул. Карла Маркса,3) діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту по податку на додану вартість сум вартості нібито придбаних у підприємства постачальника ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506) товарно-матеріальних цінностей, а саме сировини яка має частку міді, яку фактично ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» здобуло власними виробничими силами, ухилилися від сплати податку на додану вартість у розмірі 4822130,08 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім того, вході проведення СУ ФР ДПІ у м. Краматорськ ГУ ДФС у Донецькій області досудового розслідування у кримінальному провадженні No32015050390000049 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України встановлено, що ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506) має ознаки фіктивності та створено невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності. Так, за допомого незаконної діяльності зазначеного підприємства, що має ознаки фіктивності, ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» (код ЄДРПОУ 25599771) ухилилось у період 2013 року від сплати податку на додану вартість у розмірі 4,8 млн. грн., у зв'язку з чим за допомогою незаконної діяльності ТОВ «Брухт-Сервіс» державі заподіяно велику матеріальну шкоду у розмірі більше ніж 1000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян

19.09.2015 допитано директора ТОВ «Брухт-Сервіс», який показав, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства немає.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Брухт-Сервіс» в

ПАТ «АКБ» Капітал» (334828 або 380407) відкриті банківські рахунки:

-№26000001173001 (українська гривня) з 28.09.2012;

-№2600811730002 (українська гривня) з 07.11.2013.

На вказані рахунки поступали грошові кошти від суб'єктів підприємницької діяльності, які мали взаємини з ТОВ «Брухт-Сервіс».

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківських рахунках

ТОВ «Брухт-Сервіс» містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені названого підприємства, та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні та необхідні для призначення експертизи з метою встановлення шкоди завданої кримінальним правопорушенням. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів. У контрагентів - суб'єктів підприємницької діяльності, які мали фінансово-господарські взаємини з ТОВ «Брухт-Сервіс», є документи, які свідчать про фактичні об'єми та види взаємовідносин. Встановити контрагентів можливо тільки, вивчивши роздруківку руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Брухт-Сервіс».

Враховуючи вищезазначене, та той факт, що перелічені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб банківської установи. Іншими заходами встановити відомості про підприємства-контрагенти ТОВ «Брухт-Сервіс» та довести здійснення розрахункових операцій з підприємствами постачальниками та покупцями, не представилося можливим.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

На підставі ст..163ч.2 КПК України, суд вважає необхідним розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищевказані речі та документи.

Вислухавши пояснення прокурора , дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, розпочате кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000049 від 10.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 ч.3 ст. 212 КК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить така, відомості, які можуть становити банківську таємнцю.

Беручи до уваги вищевикладене, для всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зареєстрованого в ЄРДР за №32015050390000049 від 10.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 ч.3 ст. 212 КК України, враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає доцільним задовольнити клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Лозовського К.І. про надання тимчасового доступу до речей і документів, у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000049 від 10.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205 ч.3 ст. 212 КК України- задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб ПАТ «АКБ «Капітал» ( МФО 334828 або 380407

м. Київ, вул. Обсерваторна,10,) з метою їх вилучення, а саме до рахунків ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506):

-№26000001173001 (українська гривня) з 28.09.2012;

-№2600811730002 (українська гривня) з 07.11.2013.

Надати роздруківку реєстрів руху грошових коштів по вказаних рахунках із вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.09.2012 по теперішній час, на паперових носіях та в електронному вигляді;

- грошових чеків на видачу готівки з вище вказаного банківського рахунку, договорів оформлених від імені ТОВ «Брухт-Сервіс» за період з 01.09.2012 по теперішній час;

Дати розпорядження службовим особам ПАТ «АКБ «Капітал» надати прокурору Краматорської місцевої прокуратури Лозовському К.І., іншим прокурорам цієї прокуратури, що включені до групи прокурорів у зазначеному кримінальному провадженні або особам, які будуть діяти за дорученням слідчого, прокурора роздруківку реєстрів руху грошових коштів по вказаним рахункам з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.09.2012 по теперішній час, на паперових носіях та в електронному вигляді.

Встановити термін надання вищевказаних документів службовими особами

ПАТ «АКБ «Капітал» 5 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали - один місяць з дня винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Сідчий суддя: В.К.Демидова