Постанова № 55139750, 16.01.2016, Слобідський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Комінтернівський районний суд м. Харкова)

Комінтернівський районий суд м.Харкова

Номер провадження №1-кс/641/28/2016 Справа №641/38/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 січня 2016 року Слідчий суддя Комінтернівського районного суду м. Харкова Юр'єва А.М.

при секретарі Ушкварок Н.В.

за участі прокурора Стасевського Л.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Комінтернівського відділу Харківської місцевої прокуратури №5 Стасевського Л.С. про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015220540002860 від 11.12.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

11 січня 2015 року до суду надійшло клопотання прокурора Комінтернівського відділу Харківської місцевої прокуратури №5 Стасевського Л.С. про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015220540002860 від 11.12.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що знаходяться у ПВКП «ПРОГРЕС», код ЄРДПОУ 30291640, що знаходяться у за адресою: Харківська область, Харківський район, м.Мерефа, вул.Червоноармійська, будинок 24, з можливістю виготовлення копій таких документів, з подальшим посвідченням уповноваженими особами підприємства, що знаходяться у ПВКП «ПРОГРЕС», а саме до документів, що підтверджують здійснення фінансово-господарських операцій приватного-виробничо-комерційного підприємства «ПРОГРЕС», код ЄРДПОУ 30291640 з ТОВ «КРІС-ТРЕЙД», код ЄРДПОУ 39701905, протягом 2015 року, до документів предметом яких являлось придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у вказаного підприємства: накладні, податкові накладні, угоди з додатками, акти прийому - передачі ТМЦ, акти виконаних робіт, форми КБ-2В, КБ-3, ресурсні відомості, копії банківських платіжних документів, що підтверджують перерахування коштів та інші документи, а також список осіб, фахівців, матеріально-відповідальних осіб ПВКП «ПРОГРЕС», які безпосередньо здійснювали прийом товарів та робіт.

В обґрунтування свого клопотання прокурор посилається на те, що 10.12.2015, від ОСОБА_2, надійшла заява стосовно шахрайських дій з боку невстановлених осіб ТОВ «СТРОЙСИТИ», ТОВ «ВОСТОК-СК», ТОВ «БК МЕГАСТРОЙ».

11.12.2015 року дана заява була внесена до ЄРДР №12015220540002860 за ч.1 ст.190 КК України.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_2 пояснив, що наприкінці вересня 2015 року, його друг ОСОБА_3, проводив благоустрій свого будинку, а саме робив мансарду на другому поверсі свого будинку, за адресою: АДРЕСА_1. При проведенні ремонтних робіт, його робітники, розповіли про те, що працювали в приватних компаніях, а саме: ТОВ «Стройсіті», ТОВ «Схід-СК», ТОВ «БК Мегабуд», в яких вони пропрацювали кілька місяців, однак директори не оплатили їх роботу, не виплативши заробітну плату за жоден місяць. Сума заборгованості в загальному склала близько 70 000 гривень. Крім цього, йому стало відомо, що люди які там працювали, були офіційно працевлаштовані, тобто з ними не були укладені ні які трудові договори. Його друг ОСОБА_3 поцікавився у них чому вони не звернулися в міліцію та органи прокуратури про шахрайські дії по відношенню до них, на що працівники відповіли що побоялися переслідування з боку керівництва даних підприємств. Він почав цікавитися, хто порекомендував працівників для виконання цього замовлення для того, щоб дізнатись більше інформації про вищевказані комерційних структурах, на що ОСОБА_3 відповів що їх порекомендував його друг ОСОБА_4. Однак у ОСОБА_3 не залишилося їх контактів, у зв'язку з тим що він втратив свій мобільний телефон, де вони були збережені. Контактний номер ОСОБА_3 НОМЕР_1.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_3 пояснив, що всередині вересня 2015 року він робив у себе перепланування будинку з метою поліпшення житлових умов. Він переробив практично 80 відсотків будинку. Для даних робіт він найняв бригаду з 5 чоловік, яких йому порекомендував ОСОБА_4, з яким він знайомий близько 5 років, на даний момент він проживає в Канаді. Перед від'їздом до Канади він ремонтував свою квартиру, йому сподобалося як акуратно у нього зроблений ремонт, і попросив у нього номер даної бригади майстрів. Ремонт у нього тривав близько 2 місяців, за цей період часу він спілкувався з будівельниками і вони йому розповіли про те, що раніше працювали в приватних компаніях, а саме: ТОВ «Стройсіті», ТОВ «Схід-СК», ТОВ «БК Мегабуд », в яких вони пропрацювали кілька місяців, однак директори не оплатили їх роботу, не виплативши заробітну плату ні за один місяць. З їх розповіді він зрозумів, що вони не були офіційно працевлаштовані, їх керівництво протягом усіх двох місяців, що вони там пропрацювали, обіцяли їх працевлаштувати і виплатити обіцяну заробітну плату близько 70000 гривень. Імена будівників - ОСОБА_10 (зварювальник), ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13 і ОСОБА_5. З розмови з ними він пам'ятає, що один з об'єктів, на якому вони працювали, перебувати в селищі Солоницівка, а також ОСОБА_10 виконував зварювальні роботи на фірмі «Схід СК», яка була взаємопов'язана з ТОВ «БК Мегабуд». На жаль у нього залишився тільки номер ОСОБА_10 НОМЕР_2, де вони проживають і їх повні анкетні дані йому не відомі. У період виконання робіт у нього вдома він зв'язувався з усіма через ОСОБА_10 і більше всіх спілкувався саме з ним. Вищевказаними будівельникам протягом тривалого періоду часу виконробом обіцялося, що за виконані ними обсяги робіт грошові кошти вони отримуватимуть в бухгалтерії інших фірм, ОСОБА_10 насторожено ставився до обіцянок виконроба, щоб нічого не забути, записав назви даних підприємств в блокнот. В одній з їх чергових розмов він показав йому свій блокнот з сумами невиплачених йому грошей на фірмі і назва інших фірм, а саме: «Оптграндтогр», «Спецремналадка», «Кріс-Трейд», раніше з цими підприємствами він знайомий не був. Він поцікавився, чому вони не звернулися в міліцію, на що вони сказали що побоялися можливих неприємностей з боку керівництва.

В ході виконання доручення співпрацівниками Управління захисту економіки в Харківській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України, було встановлено, що директором ТОВ «БК» «Строй-Сити» (код ЄДРПОУ 22629069) та ТОВ «Будівельа Компанія Мегастрой» (код ЄДРПОУ 33816609) є громадянин ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_1. Основним видом діяльності вказаних підприємств є будівництво житлових і нежитлових будівель. Вказані підприємства перебувають на обліку в Основ'янській ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС в Харківській області та знаходяться за адресою: м. Харків, вул. Державінська, буд. 38. Щодо діяльності ТОВ « Восток - СК» (код ЄДРПОУ 34755029), то було встановлено, що дійсно в Основ'янській ОДПІ перебуває на обліку вказане підприємство. Основним видом діяльності «Восток - СК» також є будівництво житлових і нежитлових будівель. Керівником та засновником на теперішній час є ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_2. Офіс підприємства знаходиться за адресою: м. Харків вул. Тарасівська, буд.3, офіс №8.

Проведеним аналізом інформації щодо реєстрації вказаними підприємствами податкових накладних було встановлено, що дійсно протягом червня - серпня 2015 року вказані підприємства виконували будівельно-монтажні роботи, а саме здійснювали ремонт будівлі за адресою АДРЕСА_5 та виготовляли для іншого замовника (на теперішній час встановлюється) металеві конструкції. В своїй повсякденній діяльності ТОВ « Восток - СК», ТОВ «БК» «Строй-Сити», ТОВ «Будівельна Компанія Мегастрой» постійно залучають осіб різних будівельних професій з метою виконання обсягів будівельних робіт, замовником яких є інші підприємства та організації. На теперішній час проводяться заходи щодо встановлення осіб які безпосередньо виконували будівельні роботи без укладення з ними будь-яких трудових угод.

Крім цього, протягом вищевказаного періоду часу, вказані суб'єкти господарювання дійсно мали взаємовідносини, предметом яких було придбання товарів та послуг з будівництва, з ТОВ «Оптграндторг» м. Харків, ТОВ «Кріс - Трейд» м. Харків та ПНВП «Спецремналадка» Київська область, м. Вижгород. Загальна сума перерахованих коштів за нібито отримані послуги та ТМЦ склала близько 900 тис. грн.

Проведеними заходами було встановлено, що ТОВ «Крис-Трейд» (код ЄДРПОУ 39701905) перебуває на обліку в ДПІ у Київському районі м. Харкова ГУ ДФС у Харківській області. Проведеним аналізом податкової звітності та інших регістрів, що надавалося до вказаної ДПІ було встановлено, що характерною ознакою проведення фінансово господарських операцій є реалізація товарів та послуг на адресу контрагентів, які у відповідних звітних періодах не були придбані. Крім цього на час здійснення операцій з червня по вересень 2015 року керівником, головним бухгалтером та засновником вказаної комерційної структури був громадянин ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_3, уродженець Волинської області, м Володимир - Волинський, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2, який за своїми морально-діловими якостями не в змозі здійснювати підприємницьку діяльність та не має необхідних знань в веденні бухгалтерського та податкового обліку. За вищевказаний період часу на підприємстві була працевлаштована лише одна особа. Фактично вказане підприємство має всі ознаки фіктивності та було створено для безпідставного формування податкового кредиту підприємствам «клієнтам», мінімізації об'єкту оподаткування, конвертації грошових коштів у готівку та реконвертації.

Щодо діяльності ТОВ «Оптграндторг» (код ЄДРПОУ 39701795), то було встановлено, що вказане підприємство також перебуває на обліку в ДПІ у Київському районі м. Харкова, за податковою адресою: м. Харків, вул. Пушкінська 32, не знаходиться. На час проведення діяльності протягом червня-вересня 2015 року керівником, головним бухгалтером та засновником був ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_6, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3., який за своїми морально-діловими якостями не в змозі здійснювати ведення бухгалтерських та податкових регістрів та вести підприємницьку діяльність. Крім цього вказаний громадянин є керівником, бухгалтером та засновником підприємства з ознаками фіктивного, а саме ТОВ «Укрторгмаркетпром» (код ЄДРПОУ 39701910). Провівши аналіз діяльності вказаних структур можна дійти висновку, що фактично будь-яких послуг та товарів не реалізовувалось та не купувалось, а банківські рахунки використовувались лише для транзиту грошових коштів та безпосередньої конвертації у готівку. Вищевказані підприємства пов'язані між собою проведенням операцій метою яких було формування один - одному неправомірного податкового кредиту та являються підконтрольними одному організатору (на теперішній час фігурант встановлюється). Крім цього одною із спільних ознак є проведення безтоварних операцій по ланцюгу з підприємствами суб'єктами ВЕД, імпортерами, що надавало можливість частково забезпечувати потреби у готівкових коштах та надавати операціям вигляду реальних.

В ході допиту встановленого свідка ОСОБА_5, встановлено, що фактично підприємницькою діяльністю він не займався, будь-які угоди, бухгалтерські документи та податкову звітність, щодо діяльності ТОВ «Оптграндторг» та ТОВ «Укрторгмаркетпром» не підписував. Знаннями у сфері ведення підприємницької діяльності та веденні відповідної звітності не володіє. За оформлення на своє ім'я вищевказаних комерційних структур, йому було обіцяно грошову винагороду, яку він фактично не отримав.

Також встановлено, що ПНВП «Спецремналадка» (код ЄДРПОУ 32550601) на теперішній час перебуває на обліку у Вишгородській ОДПІ Київської області. Раніше до 31.01.2015 року ПНВП «Спецремналадка» перебувало на обліку в Західній ОДПІ м. Харкова ГУ ДФС в Харківській області. Керівником та засновником є громадянка ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_8, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4. Згідно з відомостями податкової інспекції підприємство протягом 2015 року постійно мало дев'ятий стан, тобто не знаходилось за місцем реєстрації (податкової адреси). Вказана комерційна структура також має ознаки фіктивності.

Прокурор вважає, що з метою виявлення документів, що характеризують здійснення фінансово-господарських операцій ПВКП «ПРОГРЕС», код ЄРДПОУ 30291640 з ТОВ «КРІС-ТРЕЙД», код ЄРДПОУ 39701905, протягом 2015 року, а саме, документи предметом яких було придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у вказаного підприємства: накладні, податкові накладні, угоди з додатками, акти прийому - передачі ТМЦ, акти виконаних робіт, форми КБ-2В, КБ-3, ресурсні відомості, копії банківських платіжних документів, що підтверджують перерахування коштів та інші документи, а також список осіб, фахівців, матеріально-відповідальних осіб ПВКП «ПРОГРЕС», код ЄРДПОУ 30291640, які безпосередньо здійснювали прийом товарів та робіт, що має доказове значення по справі, і іншими способами одержати дані документи не можливо, то необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів і можливість їх вилучити.

У судовому засіданні прокурор Стасевський Л.С. клопотання підтримав в повному обсязі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України представники ПВКП «ПРОГРЕС» в судове засідання не викликались, оскільки прокурором доведено, що є достатні підстави вважати, що вищезазначені документи можуть бути знищені.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно з ч.5,6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя вважає, що прокурором доведено, що оригінали документів, що знаходяться у ПВКП «ПРОГРЕС», код ЄРДПОУ 30291640 за адресою: Харківська обл., Харківський р-н, м. Мерефа, вул. Червоноармійська, 24, а саме документи, що підтверджують здійснення фінансово-господарських операцій ПВКП «ПРОГРЕС», код ЄРДПОУ 30291640 з ТОВ «КРІС-ТРЕЙД», код ЄРДПОУ 39701905, протягом 2015 року, документи, предметом яких являлось придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у вказаного підприємства: накладні, податкові накладні, угоди з додатками, акти прийому - передачі ТМЦ, акти виконаних робіт, форми КБ-2В, КБ-3, ресурсні відомості, копії банківських платіжних документів, що підтверджують перерахування коштів та інші документи, а також список осіб, фахівців, матеріально-відповідальних осіб ПВКП «ПРОГРЕС», код ЄРДПОУ 30291640, які безпосередньо здійснювали прийом товарів та робіт самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і можуть бути використані як докази по справі, сприяти розкриттю кримінального правопорушення.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання прокурора обґрунтовано та підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 159-164, 166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Комінтернівського відділу Харківської місцевої прокуратури №5 Стасевського Л.С. про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати прокурору Комінтернівського відділу Харківської місцевої прокуратури №5 Стасевському Л.С. тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у ПВКП «ПРОГРЕС», код ЄРДПОУ 30291640, що знаходяться у за адресою: Харківська область, Харківський район, м.Мерефа, вул.Червоноармійська, будинок 24, з можливістю виготовлення копій таких документів, з подальшим посвідченням уповноваженими особами підприємства, що знаходяться у ПВКП «ПРОГРЕС», а саме до документів, що підтверджують здійснення фінансово-господарських операцій приватного-виробничо-комерційного підприємства «ПРОГРЕС», код ЄРДПОУ 30291640 з ТОВ «КРІС-ТРЕЙД», код ЄРДПОУ 39701905, протягом 2015 року, до документів предметом яких являлось придбання товарно-матеріальних цінностей, робіт та послуг у вказаного підприємства: накладні, податкові накладні, угоди з додатками, акти прийому - передачі ТМЦ, акти виконаних робіт, форми КБ-2В, КБ-3, ресурсні відомості, копії банківських платіжних документів, що підтверджують перерахування коштів та інші документи, а також список осіб, фахівців, матеріально-відповідальних осіб ПВКП «ПРОГРЕС», які безпосередньо здійснювали прийом товарів та робіт.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя- А . М . Юр'єва