Ухвала суду № 55108101, 28.11.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 28.11.2015 Справа № 554/13569/15-к

№ 554\13569\15-к

№ 1-кс\554\7337\2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28.11.2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаря Ромахової В.В.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 12015170040002020 від 28.07.2014 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у сторони кримінального провадження

В С Т А Н О В И Л А :

25.11.2015 року до суду надійшло вказане вище клопотання, яке мотивоване тим, що з метою повного проведення досудового розслідування у органу досудового слідства виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, інформації, речей, які перебувають у володінні службових осіб Державної податкової інспекції Головного управління ДФС у м. Полтава, розташованої за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, 155 з можливістю виготовлення їх копії, а саме документів ТОВ «Екотрансоіл» (код 39151520) та ТОВ «Євроекомаш» (код 377958885):

- юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше);

- лицевої (особової) картки платника по всім податкам з моменту реєстрації по теперішній час;

- податкової звітності по всім податкам, у тому числі: форма 1 ДФ, декларацій з податку на прибуток підприємства та декларацій з податку на додану вартість (у тому числі інформації за ними, роздрукованої з баз даних ДПА) за період з моменту реєстрації по теперішній час (з матеріалами та додатками);

- актів камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) перевірок (з матеріалами та додатками, в тому числі копіями первинних бухгалтерських документів) та податкові рішення по вказаних актах перевірок з моменту реєстрації по теперішній час;

- проведених зустрічних перевірок із субєктами господарювання з моменту реєстрації по теперішній час;

- листування між податковим органом;

- наказів про призначення перевірок;

- доповідних записок;

- копій, завірених належним чином - журналу обліку видачі направлень-посвідчень на право проведення перевірки посадовим особам органу державної фіскальної служби з моменту реєстрації по теперішній час.

У звязку із запобіганням знищенню чи зміні документів приходжу до висновку їх володільця не викликати.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:

В даний час слідчим управлінням ГУ Національної поліції в Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №12015170040002020 від 28.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ГПУ «Полтавагазвидобування», що знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, 173, за попередньою змовою між собою здійснили заходи, які полягають у привласненні та розтраті грошових коштів філії газопромислового управління «Полтавагазвидобування» ПАТ «Укргазвидобування», шляхом перерахування коштів на субєкти господарської діяльності, які перемогли в конкурсних торгах (тендери) на закупівлю товарів, робіт та послуг з подальшою їх конвертацією у готівку з використанням підприємств, які мають ознаки фіктивності.

Так, 01.08.2014 службовими особами філії газопромислового управління «Полтавагазвидобування» ПАТ «Укргазвидобування» оголошено про проведення процедури відкритих торгів зі зменшенням ціни на закупівлю крани, вентелі, клапани та подібні вироби до труб, котлів, резервуарів, цистерн і подібних виробів (запірна арматура) в кількості 744 шт. (11 найменувань). 07.08.2014 протоколом №1-168Р було розкрито пропозиції процедури закупівлі зі зменшенням ціни. Учасниками процедури закупівлі були ТОВ «Екотрансоіл» (код 39151520), що знаходиться за адресою м. Полтава, провул. Піонерський, 4 та ТОВ «Євроекомаш» (код 377958885), що також знаходиться за адресою: м. Полтава, провул. Піонерський, 4.

Переможцем торгів визначено ТОВ «Євроекомаш» з найменшою ціновою пропозицією у 7996314, 00 грн., про що складено 04.09.2014 складено звіт №1-44 від 04.09.2014 про результати проведення процедури закупівлі (редукціон).

04.09.2014 укладено між ТОВ «Євроекомаш» та ПАТ «Укргазвидобування», в особі першого заступника директора філії ГПУ «Полтавагазвидобування» ОСОБА_2 договір поставки запірної арматури на загальну суму 7 996314, 00 грн. Місце поставки товару: м. Полтава, вул. Серьогіна, 9 (цех капітального ремонту свердловин), а в подальшому на склад за адресою: Полтавська обл. Машівський район, с. Селещина, вул. Б. Хмельницького, 9, централізований склад №01 (для відвантаження). В специфікації до вказаного договору також вказано, що країна походження, виробник: Україна, ВАТ «Конотопський арматурний завод» та ТОВ «Союзенергомаш; Росія ВАТ «Нафтопроммаш». Даний договір виконано частково і поставлено товар на загальну суму 5622966,00 грн. В інший частині договору виконання зобовязань було розірвано за згодою сторін 03.04.2015. Інші договори між вказаними сторонами за №160/14 від 28.03.14 та 727 від 07.11.14 також залишилися невиконаними за згодою сторін.

07.11.2014 між ТОВ «Євроекомаш» та ПАТ «Укргазвидобування», в особі першого заступника директора філії ГПУ «Полтавагазвидобування» ОСОБА_2 укладено договір поставки фрезерів колонних конусних ФККІ 136 інтегрованих в кількості 2 шт. на загальну суму 68832, 00 грн. Місце поставки товару: м. Полтава, вул. Серьогіна, 9 (цех капітального ремонту свердловин), а в подальшому на склад за адресою: Полтавська обл. Машівський район, с. Селещина, вул. Б. Хмельницького, 9, централізований склад №01 (для відвантаження). В специфікації до вказаного договору також вказано, що країна походження, виробник: Україна, ТОВ фірма «Техінпром».

Банківськими реквізитами ТОВ «Євроекомаш» при проведенні розрахунків є р/р 2600201648308 в філії АТ «Укрексімбанк» м. Полтава, код банка 21063524, МФО 331649.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що Учасниками процедури закупівлі були ТОВ «Екотрансоіл» (код 39151520), що знаходиться за адресою м. Полтава, провул. Піонерський, 4 та ТОВ «Євроекомаш» (код 377958885), що також знаходиться за адресою: м. Полтава, провул. Піонерський, 4, що дає підстави вважати про узгодженість дій між ТОВ «Екотрансоіл» та ТОВ «Євроекомаш» у проведенні конкурсних торгів оголошених службовими особами ГПУ «Полтавагазвидобування», що виразилося в укладанні субєктами господарювання угод у будь-якій формі та у погодженій поведінці.

В обґрунтування доводів, викладених у клопотанні прокурор послався на те, що Учасниками процедури закупівлі були ТОВ «Екотрансоіл» (код 39151520), що знаходиться за адресою м. Полтава, провул. Піонерський, 4 та ТОВ «Євроекомаш» (код 377958885), що також знаходиться за адресою: м. Полтава, провул. Піонерський, 4, що дає підстави вважати про узгодженість дій між ТОВ «Екотрансоіл» та ТОВ «Євроекомаш» у проведенні конкурсних торгів оголошених службовими особами ГПУ «Полтавагазвидобування», що виразилося в укладанні субєктами господарювання угод у будь-якій формі та у погодженій поведінці.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Ці документи дійсно можуть перебувати у володінні службових осіб осіб Державної податкової інспекції Головного управління ДФС у м. Полтава розташованої за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, 155, та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення, оскільки в них містяться відомості про ТОВ «Євроекомаш» та ТОВ «Екотрансоіл». При чому отримати дану інформацію слідчому в інший спосіб не можливо.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження № 12015170040002020 від 28.07.2014 з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.366 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, інформації, речей, які перебувають у володінні службових осіб Державної податкової інспекції Головного управління ДФС у м. Полтава розташованої за адресою: м. Полтава, вул. Фрунзе, 155з можливістю виготовлення їх копій,, а саме документів ТОВ «Екотрансоіл» (код 39151520) та ТОВ «Євроекомаш» (код 377958885), а саме:

- юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше);

- лицевої (особової) картки платника по всім податкам з моменту реєстрації по теперішній час;

- податкової звітності по всім податкам, у тому числі: форма 1 ДФ, декларацій з податку на прибуток підприємства та декларацій з податку на додану вартість (у тому числі інформації за ними, роздрукованої з баз даних ДПА) за період з моменту реєстрації по теперішній час (з матеріалами та додатками);

- актів камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) перевірок (з матеріалами та додатками, в тому числі копіями первинних бухгалтерських документів) та податкові рішення по вказаних актах перевірок з моменту реєстрації по теперішній час;

- проведених зустрічних перевірок із субєктами господарювання з моменту реєстрації по теперішній час;

- листування між податковим органом;

- наказів про призначення перевірок;

- доповідних записок;

- копій, завірених належним чином - журналу обліку видачі направлень-посвідчень на право проведення перевірки посадовим особам органу державної фіскальної служби з моменту реєстрації по теперішній час.

Зобовязати службових осіб Державної податкової інспекції Головного управління ДФС у м. Полтава надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_1

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О.Січиокно