Ухвала суду № 55089485, 12.01.2016, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

12 січня 2016 року

Справа № 203/22/16-к

1-кс/0203/19/2016

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 січня 2016 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Єдаменка С.В.,

при секретарі Захарченко М.С.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1 про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32015100110000110, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

04 січня 2016 року слідчий за походженням з прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення ГПУ звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службовими особами ДП «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» (код ЄДРПОУ 14309787) згідно актів перевірок СДПІ у м. Дніпропетровську МГУ Міндоходів №46/28-01-51-03/14309787 від 26.11.2013 та №7/28-01-51-03/14309787 від 27.02.2015 встановлено, що службові особи ДП «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» (код за ЄДРПОУ 14309787) в період липень 2012 квітень 2014 при взаємовідносинах із ТОВ «Реймс Транспорт» (код ЄДРПОУ 38213795), ТОВ «ТД «Еко-Сервіс» (код ЄДРПОУ 35935908), ТОВ «Виробнича компанія «Пром Груп» (код за ЄДРПОУ 37861426), ТОВ «ВКФ «Електронтехсервіс ЛТД» (код за ЄДРПОУ 04947995), ТОВ «Промтехтранс-М» (код ЄДРПОУ 37187754), ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), ТОВ «Енерджі трейж груп» (код ЄДРПОУ 36716332) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 4 432 152 грн. За результатами перевірки винесено податкове повідомлення-рішення №0000665103 від 19.12.2014.

Допитана в якості свідка директор, головний бухгалтер та засновник ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888) ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, яка показала, що до фінансово-господарської діяльності підприємства ніякого відношення не має, підприємство не реєструвала, договори, податкові накладні, накладні, акти виконаних робіт, послуг, постачання, ТМЦ, та інші документи, як директор підприємства не підписувала. Де знаходяться (зберігаються) документи фінансово-господарської діяльності та печатка підприємства їй не відомо.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що у підприємства ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888) відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, тому згідно ч.1, ч.5 ст.203, п.1, п.2 ст.215, ст.228 Цивільного Кодексу України, угоди, укладені ДП «Східний гірничо-збагачувальний комбінат» (код ЄДРПОУ 14309787) з ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888) мають ознаки нікчемності.

Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), які знаходяться в приміщенні ЦНАП Харківської міської ради за адресою: м. Харків, пр. Московський, буд.96-А, а саме: до реєстраційної справи ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888): установчі угоди, статут зі змінами та доповненнями, заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про державну реєстрацію в якості субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перереєстрацію та інші наявні документи ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), з подальшою можливістю їх вилучення.

Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №32015100110000110 від 05 травня 2015 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника ЦНАП Харківської міської ради.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню.

За змістом ст.ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбаченихчастиною пятоюцієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи у даному провадженні є потреба в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які перебувають у володінні ЦНАП Харківської міської ради, а саме: до реєстраційної справи ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), однак, з подальшою можливістю їх вилучення у вигляді належним чином засвідчених копій.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1 про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №32015100110000110, задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС 3-го ВКР СУ ФР Міжрегіонального головного Управління ДФС Центрального офісу з ОВП ОСОБА_1 та членам слідчої групи по кримінальному провадженню №32015100110000110 або за дорученням працівникам відповідного оперативного підрозділу доступ до оригіналів документів ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888), які знаходяться в приміщенні ЦНАП Харківської міської ради за адресою: м. Харків, пр. Московський, буд. 96-А, а саме: до реєстраційної справи ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код ЄДРПОУ 37764888): установчі угоди, статут зі змінами та доповненнями, заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про державну реєстрацію в якості субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перереєстрацію ТОВ «Українська нафтогазова компанія» (код за ЄДРПОУ 37764888), з подальшою можливістю їх вилучення у вигляді належним чином засвідчених копій.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Єдаменко