Ухвала суду № 55043409, 29.12.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9989/15-к

пр.№ 1-кс/464/2493/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

29.12.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М. розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного 18.12.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000229, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, -

в с т а н о в и в :

слідчий Левандовська Л.О. звернулась із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей у кримінальному провадженні, за ознаками кримінальних правопорушення передбаченого, ч.2 ст.212 КК України, а саме: договорів та угод з додатками, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, товарнотранспортних накладних, оборотно-сальдові відомості та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП «Ротен» (ЄДРПОУ 36874438) з ТОВ «Алістар проджект» (ЄДРПОУ 39398735), ТОВ «Азмінводи-Л» (ЄДРПОУ 38232713) за період 01.05.2014 р. по 31.12.2014 р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) ПП «Ротен» (ЄДРПОУ 36874438), що знаходиться за адресою Львівська область,Пустомитівський район, м. Зина Вода, вул. Городоцька, 68.

В обгрунтування покликається на те, що нею здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32015140000000229, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.12.2015 року. за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2ст.212КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Ротен», в період з 01.05.2014 р. по 31.12.2014 р., під час здійснення фінансово-господарської діяльності шляхом безпідставного формування податкового кредиту при взаєморозрахунках з ТОВ «Алістар проджект» (ЄДРПОУ 39398735), ТОВ «Азмінводи-Л» (ЄДРПОУ 38232713), які мають ознаки фіктивності, не сплатили податку на додану вартість на загальну суму 2080 124 грн., що призвело до ненадходження в бюджет коштів у великих розмірах. В ході досудового розслідування, за результатами проведення перевірки ТОВ «Азмінводи-Л» встановлено відсутність обєктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) за період з 01.05.2014 р. по 30.06.2015 р. та відсутність реального здійснення господарських операцій по взаємовідносинах із контрагентами/покупцями за цей же період. В ході проведення перевірки ТОВ «Алістар проджект» встановлено відсутність у даного підприємства трудових, матеріальних ресурсів, виробничих потужностей, транспортних засобів, що дає змугу ставити під сумнів факт здійснення субєктом господарювання господарської діяльності. Аналізом бази даних «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлно відсутність придбання товарів (послуг), які в подальшому реалізовуються. В ході проведення перевірки ПП «Ротен» не підтверджено придбання моварно-матеріальних цінностей у ТОВ «Алістар проджект» (ЄДРПОУ 39398735), ТОВ «Азмінводи-Л» (ЄДРПОУ 38232713), які мають ознаки фіктивності, за період з 01.05.2014 р. по 31.12.201 р.4, що призвело до не сплатили податку на додану вартість на загальну суму 2080 124 грн. Враховуючи те, що підтверджуючі документи щодо проведення фінансово-господарських операцій ПП «Ротен» з вищевказаними субєктами господарської діяльності можуть перебувати у володінні ПП «Ротен», просить клопотання задоволити.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ПП «Ротен» (ЄДРПОУ 36874438), з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що в приміщенні ПП «Ротен» (ЄДРПОУ 36874438), що знаходиться за адресою Львівська область,Пустомитівський район, м. Зина Вода, вул. Городоцька, 68, знаходяться договори та угоди з додатками, податкові та видаткові накладні, акти прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, товарнотранспортних накладних, оборотно-сальдові відомості та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП «Ротен» (ЄДРПОУ 36874438) з ТОВ «Алістар проджект» (ЄДРПОУ 39398735), ТОВ «Азмінводи-Л» (ЄДРПОУ 38232713) за період 01.05.2014 р. по 31.12.2014 р, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінальних правопорушень та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей та документів - договорів та угод з додатками, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, товарнотранспортних накладних, оборотно-сальдові відомості та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП «Ротен» (ЄДРПОУ 36874438) з ТОВ «Алістар проджект» (ЄДРПОУ 39398735), ТОВ «Азмінводи-Л» (ЄДРПОУ 38232713) за період 01.05.2014 р. по 31.12.2014 р., з можливістю ознайомлення з ними та їх вилучення, які перебувають у володінні (приміщенні) ПП «Ротен» (ЄДРПОУ 36874438), що знаходиться за адресою Львівська область,Пустомитівський район, м. Зина Вода, вул. Городоцька, 68.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.