Ухвала суду № 55020176, 15.01.2016, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1

ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/130/16-к

Провадження № 1-кс/210/28/16

"15" січня 2016 р. Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді: Літвіненко Н.А.

при секретарі Рябченко І.В.

за участі:

старшого слідчого СВ ФР Криворізької

південної ОДПІ ОСОБА_2

прокурора Криворізької місцевої

прокуратури № 2 ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковника податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 ОСОБА_3 про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та можливості їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

15 січня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження за №32015040230000040 від 12.12.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що Службові особи ДП «Будівельне управління «Стальмонтаж-109» ТОВ «Стальконструкція-109», (код 31102612) в період з 01.04.2012р. по 31.12.2014р. шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліках підприємства безтоварних господарських операцій з придбання товарів (робіт, послуг) від субєктів господарської діяльності, які фактично не могли та не постачали товари (роботи, послуги) на адресу ДП «Будівельне управління «Стальмонтаж-109» ТОВ «Стальконструкція-109», в порушення ст.ст. 135, 138, 139, 185, 198 та 201 Податкового кодексу України зі змінами та доповненнями, ухилилися від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 2430718,0 грн. та податку на прибуток в сумі 1802161,0 грн., а всього на загальну суму 4232879 грн. що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Розслідуванням встановлено, що зазначені порушення повязані з виконанням ДП «Будівельне управління «Стальмонтаж-109» ТОВ «Стальконструкція-109» вперіод 2012 -2014 р.р. робіт, послуг для ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» (код ЄДРПОУ 00186520) із залученням субпідрядних організацій ТОВ «НВП «Ньютек» (код ЄДРПОУ 31142723), ТОВ «Днепр» (ЄДРПОУ 21897371), ТОВ «СВС» (ЄДРПОУ 32882602), ТОВ «Техкомв» (ЄДРПОУ 32448145), ТОВ «БК «Гефест альянс» (ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Трейд лайн М» (ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Бізне слідер ЛТД» (ЄДРПОУ 38591266), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Венцедор компані» (ЄДРПОУ 38834486), ТОВ «Прімарі білдінг» (ЄДРПОУ 39241252),ТОВ «Моноліт трейд систем» (ЄДРПОУ 38747781).

По кримінальному провадження необхідно провести почеркознавчу та судово-економічну експертизи, у звязку з чим експертам необхідно надати оригінали первинних бухгалтерських та інших документів по фінансово-господарським відносинам ДП «Будівельне управління «Стальмонтаж-109» ТОВ «Стальконструкція-109» з ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» (код ЄДРПОУ 00186520) та документи щодо залучення перелічених субпідрядних організацій.

24.12.2015 р. слідчий, в порядку ст.93 КПК України звернувся до ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» з вимогою про надання копій документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ДП «Будівельне управління «Стальмонтаж-109» ТОВ «Стальконструкція-109» з ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» (код ЄДРПОУ 00186520) та переліченими субпідрядними організаціями на що ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» листом №98-4017 від 05.01.2015 р. відмовив в наданні зазначених копій документів.

З метою забезпечення повноти та якості досудового розслідування кримінального провадження №32015040230000040 від 12.12.2015 р., виникла необхідність в отриманні оригіналів документів ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» (код ЄДРПОУ 00186520) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ДП «Будівельне управління «Стальмонтаж-109» ТОВ «Стальконструкція-109», в тому числі і документи щодо виконання робіт/послуг субпідрядними організаціями ТОВ «НВП «Ньютек» (код ЄДРПОУ 31142723), ТОВ «Днепр» (ЄДРПОУ 21897371), ТОВ «СВС» (ЄДРПОУ 32882602), ТОВ «Техкомв» (ЄДРПОУ 32448145), ТОВ «БК «Гефест альянс» (ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Трейд лайн М» (ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Бізне слідер ЛТД» (ЄДРПОУ 38591266), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Венцедор компані» (ЄДРПОУ 38834486), ТОВ «Прімарі білдінг» (ЄДРПОУ 39241252),ТОВ «Моноліт трейд систем» (ЄДРПОУ 38747781). за період з 01.04.2012р. по 31.12.2014р. а саме:

-договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, (робіт/послуг), видаткових накладних, актів приймання-передачі товарів/робіт (в т.ч. Ф-2), товарно-транспортних накладних, податкових накладних, банківських виписок, платіжних доручень, рахунків-фактур, книги реєстрації, довіреностей, книг складського обліку, актів звірок, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих податкових накладних, даних аналітичного обліку, вхідну та вихідну кореспонденцію, документів, що підтверджують проходження ТМЦ, транспорту та людей через обєкти пропускного режиму підприємства.

-Заявки ДП «Будівельне управління «Стальмонтаж-109» ТОВ «Стальконструкція-109» про залучення зазначених субпідрядних організацій, в для виконання робіт на обєктах ПАТ «Нікопольський завод феросплавів».

-Документи щодо перевірки фахівцями ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» зазначених субпідрядників на предмет відповідності вимогам (мати ліцензію, дозвіл на виконання робіт, визначених договором Субпідряду), мати досвід виконання аналогічних робіт і ресурси, тощо».

-Документів письмового погодження ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» на залучення зазначених субпідрядників.

-Журналів інструктажів по техніці безпеки, медичних оглядів , інших документів, ведення та зберігання яких передбачене законодавством України у сфері охорони праці, промислової безпеки та дотримання вимог природоохоронного законодавства в тому числі щодо проведення інструктажів про заходи безпеки працівників зазначених підрядних та субпідрядних організацій для виконання робіт на обєктах ПАТ «Нікопольський завод феросплавів».

-Книги нарядів. (НПАОТ № 0.00-1.24-10.)

Журнали (книги) вїзду виїзду транспортних засобів, входу виходу осіб на територію (обєкти) ПАТ «Нікопольський завод феросплавів», де зафіксовано вхід/заїзд працівників зазначених підрядних та субпідрядних організацій на територію обєктів замовника протягом 2012 -2014 р.р.

Беручи до уваги викладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі, документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та необхідно їх вилучити, які перебувають у володінні ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» (код ЄДРПОУ 00186520), розташованого за адресою: Дніпропетровська обл., місто Нікополь, вул. Електрометалургів, 310.

Зазначені документи та спосіб фіксації відомостей, щодо обставин вчинення кримінального провадження і проведення вказаних слідчих дій є необхідним.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32015040230000040 від 12.12.2015року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, щопідлягаєзадоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :

1. Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2Пв порядку ст. 40 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» (код ЄДРПОУ 00186520) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ДП «Будівельне управління «Стальмонтаж-109» ТОВ «Стальконструкція-109», в тому числі і документи щодо виконання робіт/послуг субпідрядними організаціями ТОВ «НВП «Ньютек» (код ЄДРПОУ 31142723), ТОВ «Днепр» (ЄДРПОУ 21897371), ТОВ «СВС» (ЄДРПОУ 32882602), ТОВ «Техкомв» (ЄДРПОУ 32448145), ТОВ «БК «Гефест альянс» (ЄДРПОУ 37312719), ТОВ «Трейд лайн М» (ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Укрелектростандарт» (ЄДРПОУ 35262331), ТОВ «Бізне слідер ЛТД» (ЄДРПОУ 38591266), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «Венцедор компані» (ЄДРПОУ 38834486), ТОВ «Прімарі білдінг» (ЄДРПОУ 39241252),ТОВ «Моноліт трейд систем» (ЄДРПОУ 38747781). за період з 01.04.2012р. по 31.12.2014р. а саме:

-договорів та додатків до них, додаткових угод, довідок про вартість товарів, (робіт/послуг), видаткових накладних, актів приймання-передачі товарів/робіт (в т.ч. Ф-2), товарно-транспортних накладних, податкових накладних, банківських виписок, платіжних доручень, рахунків-фактур, книги реєстрації, довіреностей, книг складського обліку, актів звірок, банківських виписок та платіжних доручень, реєстрів отриманих податкових накладних, даних аналітичного обліку, вхідну та вихідну кореспонденцію, документів, що підтверджують проходження ТМЦ, транспорту та людей через обєкти пропускного режиму підприємства.

-Заявки ДП «Будівельне управління «Стальмонтаж-109» ТОВ «Стальконструкція-109» про залучення зазначених субпідрядних організацій, в для виконання робіт на обєктах ПАТ «Нікопольський завод феросплавів».

-Документи щодо перевірки фахівцями ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» зазначених субпідрядників на предмет відповідності вимогам (мати ліцензію, дозвіл на виконання робіт, визначених договором Субпідряду), мати досвід виконання аналогічних робіт і ресурси, тощо».

-Документів письмового погодження ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» на залучення зазначених субпідрядників.

-Журналів інструктажів по техніці безпеки, медичних оглядів , інших документів, ведення та зберігання яких передбачене законодавством України у сфері охорони праці, промислової безпеки та дотримання вимог природоохоронного законодавства в тому числі щодо проведення інструктажів про заходи безпеки працівників зазначених підрядних та субпідрядних організацій для виконання робіт на обєктах ПАТ «Нікопольський завод феросплавів».

-Книги нарядів. (НПАОТ ).

Журнали (книги) вїзду виїзду транспортних засобів, входу виходу осіб на територію (обєкти) ПАТ «Нікопольський завод феросплавів», де зафіксовано вхід/заїзд працівників зазначених підрядних та субпідрядних організацій на територію обєктів замовника протягом 2012 -2014 р.р., що перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» (код ЄДРПОУ 00186520), розташованого за адресою: Дніпропетровська обл., місто Нікополь, вул. Електрометалургів, 310.

2. Надати розпорядження відповідним службовим особам ПАТ «Нікопольський завод феросплавів» (код ЄДРПОУ 00186520), розташованого за адресою: Дніпропетровська обл., місто Нікополь, вул. Електрометалургів, 310, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040230000040 від 12.12.2015 року та надати можливість їх вилучення.

3. Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

4. Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

5. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: Н. А. Літвіненко