Ухвала суду № 55017011, 14.01.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/386/16-к

Провадження № 1-кс/234/216/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення

14 січня 2016 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області

у складі: слідчого судді Карпенко О.М.,

при секретарі Аксеніної В.М.,

за участю слідчого Ткаченко П.Г.

прокурора Бєлік Ф.О.

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ Національної поліції в Донецькій області ст. лейтенанта поліції ОСОБА_1, яке погоджено з ст. прокурором відділу нагляду прокуратури Донецької області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів ,-

ВСТАНОВИВ:

14.01.2016 року до суду надійшло клопотання слідчого СУ Національної поліції в Донецькій області ст. лейтенанта поліції ОСОБА_1, яке погоджено з ст. прокурором відділу нагляду прокуратури Донецької області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42015050000000280 від «_25_» __06____2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Із клопотання вбачається, що У провадженні СУ Національної поліції в Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до ЄРДР за № 42015050000000280 від 25.06.2015 за ч. 5 ст. 191 КК України.

Правова кваліфікація правопорушення привласнення чужого майна посадовими особами в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ « АРТ- Строй 2012» у період з березня по травень 2015 року шляхом зловживання службовим становищем, заволоділи бюджетними коштами у сумі понад 1 млн.грн., одержавши від відділу розвитку міського господарства Артемівської міської ради , в якості оплат за роботи по обєкту «Реконструкції кріплення берегів і розчистка ділянки русла р. Бахмутка, протяжністю 1,1 км. в м. Артемівську».

Згідно, дослідження про фінансово-господарську діяльність ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012» (ЄДРПОУ 38245827) по взаємовідносинам з Відділом розвитку міського господарства Артемівської міської ради (ЄДРПОУ 37503713) за період з березня 2015 р. по травень 2015 р. за № 31\05-99-16-2/ 38245827 від 24.06.2015 р., було встановлено, що ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012» (ЄДРПОУ 38245827) став переможцем конкурсних торгів, а саме тендеру від 22.12.2014 р., замовником якого є Відділ Розвитку міського господарства Артемівської міської ради, за реєстрованого за адресою м. Артемівськ вул. Артема 44, щодо робіт по обєкту «Реконструкція кріплення берегів і розчистка ділянки русла р. Бахмутка, протяжністю 1,1 км в м. Артемівську.

При аналізі податкових декларація з ПДВ та даних до них, а саме реєстрів виданих та отриманих податкових накладних відображених у системі « Податковий блок» та «Архів електронної звітності» ДФС України , встановлено що ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012» відображено реалізацію робіт по реконструкції кріплення берегів ділянки русла р. Бахмутка, протяжністю 1.1 км в м. Артемівськ на Відділ Розвитку міського господарства Артемівської міської ради (ЄДРПОУ 37503713) в сумі 5433470 грн. у т. ч . ПДВ в сумі 905 578,33 грн.

Згідно з аналізу податкового розрахунку сум доходу, нарахована ( сплачено) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за 1 квартал 2015 р., яке було відображене у системі бази «Податковий блок» встановлено, що на підприємстві ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012» працювало 3 особи .

При аналізі даних декларації з ПДВ та даних додатків до них, а саме Додатків № 5 встановлено, що ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012» в період з 01.03.2015 по 31.05.2015 відображено формування податкового кредиту та придбання ТМЦ на загальну суму 9092 291 ,90 грн. у т.ч. ПДВ у суму 1515381, 98 грн.

Також в ході проведення фінансово-господарської ревізії ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012» з 01.03.2015 р. по 31.05.2015 року сформовано податковий кредит від ТОВ « УКРМАКСТРОЙ» ЄДРПОУ (38660114) у сумі 879223,74 грн, та від ПП «АДАМАНТЯ» ЄДРПОУ( 35285254) за березень 2015 р. у сумі 77967,24 грн.

Згідно, з аналізу податкового розрахунку сум доходу, нарахована ( сплачено) на користь платників податків, і сум утриманого з них податку за 1 квартал 2015 р., яке було відображене у системі бази « Податковий блок» встановлено що на підприємстві ТОВ «УКРМАКСТРОЙ» ЄДРПОУ (38660114) працювало у штаті 1 особа.

Згідно, з аналізу податкового розрахунку сум доходу, нарахована ( сплачено) на користь платників податків , і сум утриманого з них податку за 1 квартал 2015 р., яке було відображене у системі бази « Податковий блок» встановлено, що на підприємстві ПП «АДАМАНТ-Я» ЄДРПОУ 35285254 працювало у штаті 3 особи.

При вивчені інформаційних даних бази « Податковий блок» по СГД що були досліджені було встановлено , що засновником ТОВ «АРТ-СТРОЙ» є ПП « АДАМАНТ-Я», а саме ОСОБА_3, ОСОБА_4 та засновником ТОВ «УКРМАКСТРОЙ» є ОСОБА_3 , тобто зазначені підприємства є повязаними особами.

Таким чином, у ході досудового розслідування встановленно, що посадовими особами ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012» (підприємства генпідрядника ) були здійснені дії по протиправному витраченню (розтрати) грошових коштів від державної установи відділ розвитку міського господарства Артемівської міської ради у якості оплати за роботи, що в подальшому були перераховані підприємствам які є повязаними особами, ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012» (ЄДРПОУ 38245827) ТОВ «УКРМАКСТРОЙ» ЄДРПОУ 38660114) ПП «АДАМАНТ-Я» (ЕДРПОУ 35285254) чим, можливо було нанесено шкоди на суму 5433470,33 грн.

Тому згідно, висновку акта фінансово-господарської ревізії, можливо припустити, що ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012» безготівкові грошові кошти, отримано від відділу розвитку міського господарства Артемівської міської ради , перераховано на адресу ТОВ «УКРМАКСТРОЙ» (38660114) , ПП «АДАМАНТ-Я» ( 35285254) у сумі 5743146,12 грн. у т.ч. ПДВ 957191,02 грн , та в свою чергу було сформовано податковий кредит ТОВ « АРТ-СТРОЙ 2012» від ТОВ « УКРМАКСТРОЙ (38660114) ПП «Адамант-Я» (35285254) у сумі 957191,02 грн., що встановлено за результатами аналізу даних реєстрів податкових накладних за зазначений період.

Таким чином, можливо припустити, що за рахунок неправомірних дій ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012», ТОВ «УКРМАКСТРОЙ» ,ПП «АДАМАНТ-Я» державі в особі відділу розвитку міського господарства Артемівської міської ради, можливо нанесено збитків у сумі 5433470 грн. за зазначений період.

З метою виявлення та фіксації відомостей злочинної діяльності посадових осіб ТОВ «АРТ-СТРОЙ 2012», ТОВ «УКРМАКСТРОЙ», ПП «АДАМАНТ-Я», виникла необхідність в тимчасовому доступі та подальшому вилучені оригіналів наступної документації :

оригіналів облікової, податкової справи, в тому числі реєстраційних документів, звітності за податками, акти перевірок, листування, відомості про розрахункові рахунки, відомості про учасників та посадових осіб ТОВ «УКРМАКСТРОЙ», Ідентифікаційний код юридичної особи: 38660114, адреса: 36009, Полтавська область, м. Полтава, Київський район, вул. Зінківська будинок 19, квартира (офіс) 504, що зберігаються у справах Державної податкової інспекції у м. Полтаві головного управління ДФС у Полтавської області, за адресою: 36008, Полтавська область, місто Полтава, вулиця Фрунзе, будинок 155.

Оригінали вказаних документів мають доказове значення у кримінальному провадженні, оскільки у них містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню під час розслідування.

Вказані відомості, що містяться у вищезазначених документах, можуть бути використані як докази, при цьому без їх вилучення існує реальна загроза зміни або знищення цих документів. Крім того, вилучення оригіналів документів, необхідне для проведення економічних експертиз, а також вказані документи не можуть бути добуті іншим способом, ніж вилученням оригіналів документів у посадових осіб Державній податковій інспекції у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавської області.

Зазначене приміщення в якому зберігаються необхідні слідству документи, згідно отриманих відомостей знаходяться у Державній податковій інспекції у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавської області, за адресою: 36008, Полтавська область, місто Полтава, вулиця Фрунзе, будинок 155.

На підставі викладеного слідчий та прокурор просять задовольнити клопотання.

Вислухавши слідчого, прокурора, які просили задовольнити клопотання, дослідив письмові матеріали, додані до клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст. 107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ Національної поліції в Донецькій області ст. лейтенанта поліції ОСОБА_1, яке погоджено з ст. прокурором відділу нагляду прокуратури Донецької області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ Національної поліції в Донецькій області ОСОБА_1 або іншій особі, уповноваженій слідчим відповідним дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів облікової, податкової справи, в тому числі реєстраційних документів, звітності за податками, акти перевірок, листування, відомості про розрахункові рахунки, відомості про учасників та посадових осіб ТОВ «УКРМАКСТРОЙ», Ідентифікаційний код юридичної особи: 38660114, адреса: 36009, Полтавська область, м. Полтава, Київський район, вул. Зінківська будинок 19, квартира (офіс) 504, що зберігаються у справах Державної податкової інспекції у м. Полтаві Головного управління ДФС у Полтавської області, за адресою: 36008, Полтавська область, місто Полтава, вулиця Фрунзе, будинок 155.

Строк дії ухвали встановити до 14.02.2016 року.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи № № 1-кс/234/216/16), а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Карпенко