Ухвала суду № 54994019, 09.10.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

09.10.15

У Х В А Л А Справа № 200/21689/15-к

Іменем України Провадження № 1-кс/200/9103/15

09 жовтня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г.,

за участю слідчого Максимової О.О., розглянувши у приміщенні суду в м.Дніпропетровську клопотання по кримінальному провадженню за № 32014040000000006 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

09.10.2015 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, звернулася до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Необхідність тимчасового доступу до речей та документів обґрунтовує тим, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32014040000000006 від 14.01.2014 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, службові особи ТОВ "ВК "Електра" (код 37214143) в період з 18.04.2013 по 11.10.2013 року шляхом неповного відображення фінансово-господарських операцій у податковому обліку підприємства приховали об'єкт оподаткування на суму більше 3,5 млн.грн., що спричинило ненадходження коштів до державного бюджету та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Так, згідно з матеріалами перевірки даної служби, встановлено, що на розрахунковий рахунок ТОВ «ВК «Електра», що відкритий у ПАТ «Приватбанк», відбувалось перерахування грошових коштів у безготівковій формі підприємством ТОВ ВК «Ентекс ЛТД» (код 13450972) на загальну суму 1,12млн.грн.за паливно-мастильні матеріали.

Водночас, за податковою звітністю даного підприємства, встановлено придбання паливно-мастильних матеріалів підприємством ТОВ «Ентекс ЛТД» у ТОВ «ВК «Електра» на загальну суму 318513,8 грн., що відображено у податковому кредитіТОВ «Ентекс ЛТД».

Відповідно до автоматизованої інформаційної системи «Податки» ГУ ДФС У Дніпропетровській області, підприємство ТОВ ВК «Ентекс ЛТД» (код 13450972)перебуває на податковому обліку у Лівобережній ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області та знаходиться за юридичною і фактичною адресою: АДРЕСА_1.

В теперішній час, у досудовому розслідуванні виникла необхідність в отриманні дозволу на проведення тимчасового доступу до документів ТОВ «ВК «Електра», які перебувають у володінні ТОВ ВК «Ентекс ЛТД» (код 13450972) та дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити, хто саме розпоряджався коштами даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, а тому слідча прохала клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, прохала задовольнити. Надала пояснення аналогічні тексту клопотання.

Розгляд клопотання проведено відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Дослідивши надані матеріали клопотання, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в ньому документи, які перебувають у володінні ТОВ ВК «Ентекс ЛТД» (код 13450972), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ТОВ ВК «Ентекс ЛТД» (код 13450972), а саме фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Ентекс ЛТД» (код 13450972) по взаємовідносинам з ТОВ «ВК «Електра» за 2013-2014 рр., а саме:

договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); товарно-транспортні документи; податкові накладні; реєстри податкових накладних; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); платіжні документи, рахунки, платіжні доручення, банківські виписки, векселі на оплату товару;довіреності; сертифікати якості; документи листування; журнали-ордери.

Строк дії ухвали - до 09 листопада 2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко