Ухвала суду № 54989564, 30.10.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 30.10.2015 Справа № 554/12102/15-к

№ 554\12102\15-к

№ 1кс\554\6764\2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.10.2015 м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.,

за участю: секретаря Ромахової В.В.

слідчого Филя Р.А.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження №32015170000000037 від 18 серпня 2015 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

в с т а н о в и л а :

27.10.2015 до суду надійшло вказане вище клопотання, яке погоджено з прокурором Остапенком С.В. та мотивоване тим, що в ході проведення розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучення первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Агропром-95» (код 37775336), у тому числі договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідностей, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, актів приймання-передачі, актів звірки, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів вїзду-виїзду автотранспорту, головних книг, журналів ордерів, за період з 01.01.2015 року по 31.07.2015 років, у тому числі щодо взаємовідносин із ТОВ «ІКМ «Серпень» (код ЄДРПОУ 39350934), а також документів щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей придбаних за які могли перераховуватися кошти в адресу ТОВ «ІКМ «Серпень», посадових інструкцій, контрактів, заяв про прийняття на роботу, наказів на призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Агропром-95».

З метою запобігання знищенню документів, суд вважає за необхідне провести розгляд справи без участі володільця документів.

Вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку, що в даний час СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015170000000037 від 18 серпня 2015 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ «ІКМ «Серпень» (код ЄДРПОУ 39350934) протягом 2015 року, отримуючи кошти від підприємств контрагентів за товарно-матеріальні цінності та послуги, постачання і надання яких не відбувалось та знімаючи, а також перераховуючи зазначені кошти в адресу інших підприємств, ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Також, службові особи ТОВ «ІКМ «Серпень» протягом 2015 року перерахували в адресу ТОВ «Агропром-95» (код 37775336) кошти в сумі 1,43 млн.грн. з призначенням платежу за сільськогосподарську продукцію.

Органом досудового розслідування дане кримінальне провадження кваліфіковано за ч.1 ст.212 КК України.

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені судом у судовому засіданні.

Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Таким чином, дані документи дійсно перебувають у володінні ТОВ «Агропром-95» (код 37775336) і знаходяться за адресою: м.Полтава, вул.Визволення, 22 та мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, а також для проведення судових експертиз.

Водночас наявна необхідність у вилученні вищевказаних документів ПП «Інженерні мережі», які містять відомості про обсяги відображених фінансово господарських взаємовідносин між ТОВ «Агропром-95» та ТОВ «ІКМ «Серпень», являються джерелом доказів, необхідні для проведення судово почеркознавчих та судово економічних експертиз, перевірки правомірності нарахування та сплати податків, встановлення осіб, які вчинили злочин та причетні до його вчинення, які неможливо встановити іншим способом.

Таким чином, вважаю, що подане клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -

у х в а л и л а:

клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження №32015170000000037 від 18 серпня 2015 року з правовою кваліфікацією за ч.1 ст.212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення всіх оригіналів, а у разі їх відсутності копій усіх первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Агропром-95» (код 37775336), у тому числі договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідностей, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, актів приймання-передачі, актів звірки, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів вїзду-виїзду автотранспорту, головних книг, журналів ордерів, за період з 01.01.2015 року по 31.07.2015 років, у тому числі щодо взаємовідносин із ТОВ «ІКМ «Серпень» (код ЄДРПОУ 39350934), а також документів щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей придбаних за які могли перераховуватися кошти в адресу ТОВ «ІКМ «Серпень», посадових інструкцій, контрактів, заяв про прийняття на роботу, наказів на призначення та звільнення службових осіб ТОВ «Агропром-95», які знаходяться за адресою: м.Полтава, вул.Визволення, 22.

Зобовязати ТОВ «Агропром-95» надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Косточці ОСОБА_5, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_6, слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.О.Січиокно