Ухвала суду № 54959593, 07.11.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/32107/14-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 листопада 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О., при секретарі Бутенко О.Г., за участю сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Київ Терещенко А.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Київ Терещенко А.О. про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В :

04.11.2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О. надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Київ Терещенко А.О., погоджене старшим прокурором прокуратури м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів ПРАТ «СК «МОСТ» ( код 33545697), з можливістю їх вилучення, що знаходяться в банківській установі ПАТ «КРЕДИТПРОМБАНК».

У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

ПАТ «КРЕДИТПРОМБАНК» у м. Києв, у володінні якого знаходиться інформація, про розгляд клопотання судом повідомлялося, про причини неприбуття суд не повідомило, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100060000125 за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «ДЕМІКС», за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.212 КК України, а також за фактом вчинення невстановленими особами фіктивного підприємництва, яке полягає у реєстрації невстановленими особами, з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ «Агротехнопорт» (код 37540315), за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ДЕМІКС» в порушення норм Податкового кодексу України, в періоді, що перевірявся, занизили податок на прибуток на суму 1 659 572 грн. Крім того встановлено, що ТОВ «ДЕМІКС» за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 здійснювало операції із страхування фінансових ризиків Згідно наданих до перевірки документам, ТОВ «ДЕМІКС» укладав із ПРАТ «СК «МОСТ» (код 33545697), ТОВ ПрАТ «Страхова компанія «АВТОЕКСІМСТРАХ» (код 33736953) , ТОВ «СК «Велика страхова компанія»» (код 37045707) договори страхування фінансових ризиків, а саме: втрату доходів або прибутку в результаті невиконання (неналежного виконання) ТОВ «Епіцентр К» (код за 32490244) своїм фінансових зобов`язань у відповідності з договором поставки укладеного між ТОВ «ДЕМІКС» та ТОВ «Епіцентр К».

Вказані правочини між ТОВ «ДЕМІКС» та ПРАТ «СК «МОСТ», ПрАТ «Страхова компанія «АВТОЕКСІМСТРАХ», ТОВ «СК «Велика страхова компанія» згідно з висновками акту податкової перевірки здійснені без мети настання реальних наслідків страхування.

Згідно матеріалів досудового розслідування та баз даних ГУ Міндоходів у м. Києві - ПРАТ «СК «МОСТ» (код 33545697) має рахунки №26509169800003, №26517169800006, №26523169800001, відкриті в ПАТ «КРЕДИТПРОМБАНК» (МФО 300863).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення зазначеного клопотання.

На підставі викладеного і керуючись Законом України "Про банки та банківську діяльність", ст.ст. 159, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України 2012 року, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Київ Терещенко А.О., погоджене старшим прокурором прокуратури м. Києва Станковим О.П., про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Київ Терещенко А.О. тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання належним чином завірених копій документів ПРАТ «СК «МОСТ» ( код 33545697), що знаходяться в банківській установі ПАТ «КРЕДИТПРОМБАНК» (МФО 300863), розташованій за адресою: м. Київ бульвар Дружби народів, 38, а саме:

-копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.01.2011 по 20.10.2014 по рахункам №26509169800003, №26517169800006, №26523169800001, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

-справи з юридичного оформлення рахунку №26509169800003 №26517169800006 №26523169800001, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-угод та інших документів на підставі яких ПРАТ «СК «МОСТ» (код 33545697) використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт - банк", повних даних інформації про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ПРАТ «СК «МОСТ» (код 33545697), згідно угоди укладеної з ПАТ «КРЕДИТПРОМБАНК» (МФО 300863);

-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства;

-договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

-вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку;

-договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

-документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

-документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

-витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача щодо порядку виконання умов договірних відносин які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

-всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов'язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

-копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують рух цінних паперів по рахунку в цінних паперах, що належить ПАТ «КРЕДИТПРОМБАНК» (МФО 300863), із зазначенням дати та часу (години, хвилини, секунди) операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше);

-заяв на закупівлю валюти;

-зовнішньоекономічні контракти та документи, що підтверджують факт здійснення експортно-імпортних операцій, в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки (тимчасового доступу до речей і документів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах провадження.

Примірник №2 наданий стороні кримінального провадження.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.