Ухвала суду № 54958520, 21.03.2014, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6188/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 березня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О., при секретарі Мусаелян Д.С., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого слідчої групи ГСУ МВС України Овдієнка В.М., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи ГСУ МВС України Подобедова О.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

19.03.2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Матійчук Г.О. надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи ГСУ МВС України Подобедова О.С., погоджене старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про надання тимчасового доступу до всіх документів всіх документів ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку) у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60.

У судовому засіданні старший слідчий слідчої групи в ОВС ГСУ МВС України Овдієнко В.М., посилався на достатність підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до всіх документів ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), що містять банківську таємницю та які перебувають у розпорядженні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

АТ «УкрСиббанк», у володінні якого знаходяться документи, про розгляд клопотання судом повідомлялось, про причини неприбуття суд не повідомило, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням МВС здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 12013000000000346 від 24.05.2013 за фактами створення та придбання невстановленими особами суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а також вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно-небезпечного діяння, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

З'ясовано, що невстановлені особи, переслідуючи мету отримання неконтрольованого державою надприбутку, організували вчинення незаконних фінансових операцій по виведенню коштів з реального сектору економіки, конвертування їх у готівку та легалізацію з використанням фіктивних підприємств.

З даною метою, невстановлені особи, використовуючи підконтрольні їм підприємства ТОВ «Негоциант-Агро» (код 34598776), ТОВ «К-В-С» (код 37810726) та ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), які здійснюють діяльність по наданню транспортних послуг та торгівлі продукцією сільськогосподарського виробництва, на підставі легальних контрактів з підприємствами реального сектору економіки отримали на рахунки у 2012 році грошові кошти в сумі понад 1 млрд. грн.

Для здійснення своїх злочинних намірів по виведенню безготівкових коштів з реального сектору економіки та конвертації їх у готівку, вищезазначеними невстановленими особами було створено та придбано ряд фіктивних підприємств, а саме: ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), ТОВ «Кімната Мрії» (код 34664691), ПП «ТОЭРИС» (код 32907616), ТОВ «Компанія «Ракурс Плюс» (код 36342386), ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), ТОВ «Інтерактив Україна» (код 36305082), ТОВ «Інфостіл 2008» (код 35678045), ТОВ «Стронг Інг» (код 37772335), ТОВ «Фірма Інтер-Проект» (код 38272468), ТОВ «Тех-Логістік» (код 38272489) та інші, за допомогою яких в подальшому штучно формувався податковий кредит у ланцюгу товаропостачання та підроблялися відповідні документи.

У подальшому, кошти загальною сумою понад 1 млрд. грн., отримані ТОВ «Негоциант-Агро», ТОВ «К-В-С» та ТОВ «Вернон Шиппінг» від компаній реального сектору економіки виведені, з використанням рахунків зазначених фіктивних підприємств, в тіньовий обіг. Після чого з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, було вчинено операції по переведенню їх у готівку, яку було зараховано на рахунки інших підконтрольних зазначеним особам підприємств та використано у фінансово-господарській діяльності.

Таким чином, невстановленими особами було організовано діяльність «конвертаційного центру» спрямовану на виведення безготівкових коштів з реального сектору економіки, конвертацію їх у готівку та подальшу легалізацію.

Правова кваліфікація вчинених злочинів: ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Під час досудового слідства отримано достовірні дані, згідно яких ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) здійснює виведення безготівкових коштів з реального сектору економіки, шляхом транзитного перерахування останніх, в тому числі, через рахунки фіктивного підприємства ТОВ «А-Вента» (код 34603555).

Зокрема, під час огляду та аналізу виписки по особовому рахунку ТОВ «А-Вента» (код 34603555) № 26004003000341 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкритому в АТ «Фінростбанк» (МФО 328599) та вилученої на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, встановлено, що отримані від ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) кошти в сумі близько 16,4 млн. грн. та кошти отримані від інших суб'єктів підприємницької діяльності в подальшому ТОВ «А-Вента» (код 34603555) були перераховані на рахунки фізичних осіб: ОСОБА_4 та ОСОБА_5.

Крім того, згідно вищевказаної виписки по рахунку встановлено, що вищезазначені кошти на рахунок ТОВ «А-Вента» (код 34603555) надходили з рахунку № 26009124487800 (УКРАЇНСЬКА ГИВНЯ) ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), відкритому в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Разом з тим, шляхом аналізу податкової звітності ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) встановлено, що останнє подає до органів Міндоходів податкову звітність, в якій відображає як податковий кредит, так і податкові зобов'язання, але у податковому кредиті відображає фінансово-господарські відносини, крім ТОВ «А-Вента» ще й з іншими підприємствами, зокрема фіктивним підприємством ТОВ «Тех-Логістік» (код 38272489), яке насправді господарських відносин з ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) не мало.

Так, відповідно до інформації Міністерства доходів і зборів України ТОВ «Тех-Логістік» (код 38272489) має рахунки відкриті лише в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) та АТ «Фінростбанк» (МФО 328599).

27.11.2013 та 14.11.2013 на підставі ухвал Печерського районного суду м. Києва, проведено тимчасовий доступ до документів ТОВ «Тех-Логістік» (код 38272489), які знаходилися у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) та АТ «Фінростбанк» (МФО 328599), в тому числі до руху коштів по рахункам, під час огляду якого встановлено відсутність будь-яких господарських відносин між ТОВ «Тех-Логістік» та ТОВ «Вернон Шиппінг».

Таким чином, ТОВ «Вернон Шиппінг» відображає в податковій звітності недостовірну інформацію щодо своїх контрагентів, а тому лише шляхом тимчасового доступу до документів ТОВ «Вернон Шиппінг», які відображають рух коштів по рахункам зазначеного товариства можливо встановити подальше використання коштів, отриманих від компаній реального сектору економіки, а також інформацію щодо самих юридичних осіб, які здійснювали виведення своїх коштів в тіньовий обіг .

Відповідно до інформації Міністерства доходів і зборів України від 12.06.2013 № 5494/5/99-99-18-06-05-16 (Єдиного банку даних) ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) має наступні рахунки відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005): №№ 26009124487800 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 26009124487800 (ЄВРО), 26009124487800 (ДОЛАР США).

Разом з тим, згідно вказаної інформації Міністерства доходів і зборів України, територіальні органи зазначеного міністерства отримують інформацію про наявність рахунків платників податків - юридичних осіб чи самозайнятих фізичних осіб у фінансових установах з метою забезпечення оперативного обліку податків і зборів, що надходять до бюджетів та державних цільових фондів, відповідно до вимог пункту 20.1.3 статті 20 розділу І та статті 69 глави 6 розділу ІІ Податкового кодексу України. Першоджерелом визначених даних є сам платник і відповідні фінансові установи.

Таким чином, у разі неповідомлення ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) територіальні органи Міністерства доходів і зборів України про інші рахунки, відкриті в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), інформація про останні в Єдиному банку даних буде відсутня.

Відповідно до офіційного сайту Національного банку України www.bank.gov.ua АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) розташоване за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60.

Отже, в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) наявні документи ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042).

Зазначені документи містять: відомості про керівників ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), які могли розпоряджатися коштами на його рахунках; відомості про компанії реального сектору економіки, які перераховували кошти на рахунки ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) з метою їх подальшого виведення з реального сектору економіки, конвертування їх у готівку та легалізацію з використанням фіктивних підприємств; відомості про подальший рух коштів, отриманих від компаній реального сектору економіки, в тому числі і відомості про підприємства, задіяні у схемі незаконних фінансових операцій; відомості про осіб, які здійснювали перерахування коштів та зняття готівки з рахунків вказаного товариства; документи із вільними зразками підписів осіб, що здійснювали перерахування коштів та зняття готівки з рахунків вказаного товариства та службових осіб останнього, які необхідні для проведення відповідних експертиз, а також документи необхідні для проведення бухгалтерських експертиз.

На запит ГСУ МВС України АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) відмовило у наданні вищевказаних документів, у зв'язку з тим, що останні, відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» становлять банківську таємницю. У разі отримання рішення суду про тимчасовий доступ до документів, відповідно до гл. 15 КПК України, воно буде розглянуто та виконане згідно чинного законодавства.

Відомості в зазначених документах, відповідно до положень ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» становлять банківську таємницю, яку банк зобов'язаний зберігати. Вказані відомості можуть бути використані як докази, і іншими способами, крім розкриття зазначеної банківської таємниці, довести обставини кримінального правопорушення, зокрема фіктивного підприємництва, тобто прикриття незаконної діяльності, неможливо.

Як вбачається зі змісту ч. 1 ст. 159 КПК України 2012 р. тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв»язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.7 зазначеної статті слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи ГСУ МВС України Овдієнка В.М., дійшов висновку, що є достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, і іншими способами, крім розкриття зазначеної банківської таємниці, довести обставини кримінального правопорушення, зокрема фіктивного підприємництва тобто прикриття незаконної діяльності, неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст. ст. 159, 160, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України 2012 р. слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України Подобедова О.С., погоджене старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому слідчої групи ГСУ МВС України Подобедову Олександру Сергійовичу в кримінальному провадженні № 12013000000000346 від 24.05.2013 тимчасовий доступ до всіх документів ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку) у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за адресою: м. Харків, проспект Московський, 60, а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних), закритті банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності;

- анкет клієнта банку ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) по його банківських рахунках за період з моменту їх відкриття по 19.03.2014 чи по день закриття;

- довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) за період з моменту їх відкриття по 19.03.2014 чи по день закриття;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківських рахунках ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) за період з моменту їх відкриття по 19.03.2014 чи по день закриття;

- договорів щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), співробітниками АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності по 19.03.2014 чи по день закриття;

-документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) банківських операцій по банківських рахунках ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), а саме: реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкет клієнтів (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності по 19.03.2014 чи по день закриття;

-документів щодо придбання ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), та видачі АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) чекових книжок по їхніх банківських рахунках, векселів за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного суб'єкта підприємницької діяльності по 19.03.2014 чи по день закриття;

-банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунку ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) №№ 26009124487800 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 26009124487800 (ЄВРО), 26009124487800 (ДОЛАР США), відкритому в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) за період з моменту їх відкриття по 19.03.2014;

- юридичної справи ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042);

- договорів, укладених ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки в банку та з указаного рахунку, за період з моменту їх відкриття по 19.03.2014 чи по день закриття;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), за період з моменту їх відкриття по 19.03.2014 чи по день закриття.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1-матеріали судового провадження № 757/6188/14-к

Примірник 2- слідчий слідчої групи ГСУ МВС України Подобедов О.С.

Слідчий суддя Матійчук Г.О.