Ухвала суду № 54956402, 10.12.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 10.12.2015 Справа № 554/14484/15-к

№554\14484\15-к

№1кс\554\7716\2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.12.2015 м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Січиокно Т.О.

за участю секретаря Ромахової В.В.,

слідчого Терещенка А.В., ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області Терещенка А.В., в рамках кримінального провадження №32015170090000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку, -

в с т а н о в и л а:

10.12.2015 до суду надійшло зазначене клопотання, яке погоджено з начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції Остапенком С.В.

Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати дозвіл на проведення обшуку офісних приміщень, які використовують у своїй господарській діяльності ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564) ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), за адресою: АДРЕСА_1, які на праві власності належать ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) 1/2 частини та ОСОБА_5 (код НОМЕР_3) 1/2 частини, з метою відшукання та вилучення договірних, первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) за період з 01.01.2014 по 31.07.2015, коштів, отриманих незаконним шляхом, чорнових записів, карток поповнення рахунку «Інтеренту «Лінк», комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, серверів із біллінговою системою та інших документів, предметів та речей, які стосуються господарської діяльності вказаних підприємств та вказують на порушення податкового законодавства, можуть бути використані як докази під час досудового розслідування.

Суд, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку:

на даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, яке внесено до ЄРДР 18.09.2015 за №32015170090000028 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) в період часу з 01.01.2014 по 31.07.2015 при здійсненні фінансово-господарської діяльності з надання послуг населенню по підключенню та наданню доступу до мережі «Інтернет», приховуючи реальні об'єми виручки від впровадженої діяльності, занизили об'єкт оподаткування, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 750 тис.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Окрім цього, досудовим слідством встановлено, що ТОВ «ТК «Лінк Телеком» здійснює діяльність, пов'язану з наданням послуг «Інтернет - провайдера» фізичним та юридичним особам. Фактично ж, наданням послуг «Інтернет - провайдера» займається група підприємств та фізичних осіб - підприємців, неофіційне керівництво якими здійснюється ОСОБА_4. Серед підконтрольних підприємств значаться наступні: ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

В обгрунтування доводів, викладених у клопотанні слідчий послався на те, що фактичною адресою розташування бухгалтерії ТОВ «ТК «Лінк Телеком», ТОВ «ТК «Лінк», ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ», ТОВ «ТК «Лінк», ФОП ОСОБА_3 є: АДРЕСА_1. В даному приміщені можуть знаходитися документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) за період діяльності з 01.01.2014 по 31.07.2015, договори та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки-фактури, податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання - здачі виконаних робіт (послуг), акти звірки, довіреності, платіжні доручення, прибутково-касові ордери та платіжні квитанції до них, відомості про сплату абонентської плати, відомості виплати заробітної плати, листування, технічна документація, банківські виписки (роздруківки) або інші документи, які підтверджують розрахунки, чорнові записи, картки поповнення рахунку Інтеренту «Лінк», кошти отримані незаконним шляхом, комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, сервери із біллінговою системою, та інші документи, предмети та речі, які стосуються господарської діяльності вказаних підприємств та вказують на порушення податкового законодавства їх службовими особами, можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду, мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, всебічного, повного і об'єктивного дослідження всіх його обставин.

Згідно витягу із Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №47525097 від 12.11.2015 встановлено, що право приватної власності на приміщення за адресою: АДРЕСА_1, належить ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) 1/2 частини та ОСОБА_5 (код НОМЕР_3) 1/2 частини.

Частиною 1 ст. 234 КК України визначено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних документів.

Слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.

За результатами вивчення вважаю, що у поданому клопотанні слідчим наведено дані, які можуть вказувати на вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

При чому, відшукувані речі можуть мати значення для даного кримінального провадження.

З огляду на обставини справи речі, які планується відшукати можуть знаходитися у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1, яке належить ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) 1/2 частини та ОСОБА_5 (код НОМЕР_3) 1/2 частини.

На підставі викладеного, приходжу до висновку, що подане слідчим клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,-

у х в а л и л а:

клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції Терещенка А.В., в рамках кримінального провадження №32015170090000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією ч. 3 ст. 212 КК України про надання дозволу на проведення обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку офісних приміщень, які використовують у своїй господарській діяльності ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), за адресою: АДРЕСА_1, які на праві власності належать ОСОБА_4 (код НОМЕР_2) 1/2 частини та ОСОБА_5 (код НОМЕР_3) 1/2 частини, з метою виявлення та вилучення договірних, первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів ТОВ «ТК «Лінк Телеком» (код ЄДРПОУ 37282501), ТОВ «Будівельна компанія «ІНТЕРКОННЕКТ» (код ЄДРПОУ 37282538), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 38052799), ТОВ «ТК «Лінк» (код ЄДРПОУ 37282564), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), а саме: договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, рахунків-фактур, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання - здачі виконаних робіт (послуг), актів звірки, довіреностей, платіжних доручень, прибутково-касових ордерів та платіжних квитанцій до них, відомостей про сплату абонентської плати, відомостей виплати заробітної плати, листування, технічної документації, банківських виписок (роздруківок) або інших документів, які підтверджують розрахунки за період з 01.01.2014 по 31.07.2015, а також коштів, отриманих незаконним шляхом, чорнових записів, карток поповнення рахунку «Інтеренту «Лінк», комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, серверів із біллінговою системою, та інших документів, предметів та речей, які стосуються господарської діяльності вказаних підприємств та вказують на порушення податкового законодавства.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.О.Січиокно