Ухвала суду № 54928612, 30.11.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/44859/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.11.2015

року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Васильєва Н.П., при секретарі Зарембі Р.М., за участю сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

30 листопада 2015 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І.В. в межах кримінального провадження №32015100060000215 від 09 жовтня 2015 року надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І. погоджене прокурором, який здійснює процесуальне керівництво в кримінальному провадженні прокуратури Печерського району м. Києва Станковим О.П. про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Українська агропромислова група» (код за ЄДРПОУ 35429229), з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767).

У судовому засіданні слідчий управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І. посилалась на те, що зазначені банківські документи ТОВ «Українська агропромислова група», що знаходяться у володінні ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767), містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, крім того визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, а тому клопотання розглянуто за правилами ч.2 ст.163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування №32015100060000215 від 09 жовтня 2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «Українська агропромислова група» (код за ЄДРПОУ 35429229), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт № 352 /26-55-22-09/35429229 від 14.09.2015 р. «Про результати планової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Українська агропромислова група», код за ЄДРПОУ 35429229, з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014.», з якого встановлено, що службові особи ТОВ «Українська агропромислова група» (код за ЄДРПОУ 35429229), в результаті здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Юг Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 38914388), ТОВ «Тіваз» (код ЄДРПОУ 38112962 ), ТОВ «Континентмаш» (код ЄДРПОУ 38337514), ТОВ «Флавер Плюс» (код ЄДРПОУ 38747776), ТОВ «Єврокомфорт ЛТД (код ЄДРПОУ 38547730), ТОВ «Ліа Компані» (код ЄДРПОУ 38200498), ТОВ «Бізнес Коін» (код ЄДРПОУ 38905551), ТОВ «Лафіс Трейд» (код ЄДРПОУ 38299144), ТОВ «Глорі ЛТД» (код ЄДРПОУ 38298989), ТОВ «Глобал Менеджментз» (код ЄДРПОУ 38963896), ТОВ «Мега Лін» (код ЄДРПОУ 37212874), ТОВ «Дніпро Тм» (код ЄДРПОУ 38138933), ТОВ «ТД «Хеппі Трейд», ухилились від сплати податків на суму 10 465 328 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Проведеною перевіркою встановлено, що у ТОВ «Юг Трейд Груп» (код ЄДРПОУ 38914388), ТОВ «Тіваз» (код ЄДРПОУ 38112962 ), ТОВ «Континентмаш» (код ЄДРПОУ 38337514), ТОВ «Флавер Плюс» (код ЄДРПОУ 38747776), ТОВ «Єврокомфорт ЛТД (код ЄДРПОУ 38547730), ТОВ «Ліа Компані» (код ЄДРПОУ 38200498), ТОВ «Бізнес Коін» (код ЄДРПОУ 38905551), ТОВ «Лафіс Трейд» (код ЄДРПОУ 38299144), ТОВ «Глорі ЛТД» (код ЄДРПОУ 38298989), ТОВ «Глобал Менеджментз» (код ЄДРПОУ 38963896), ТОВ «Мега Лін» (код ЄДРПОУ 37212874), ТОВ «Дніпро Тм» (код ЄДРПОУ 38138933), ТОВ «ТД «Хеппі Трейд» відсутні необхідні умови для здійснення господарських операцій, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, тому, у зв'язку з цим, посадові особи підприємства не могли фактично здійснювати господарські операції.

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні наявності фінансово-господарської діяльності ТОВ «Українська агропромислова група» з суб'єктами господарювання, з метою встановлення фактів вчинення безтоварних операцій, здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів, осіб, які діяли від ТОВ «Українська агропромислова група» та місцезнаходження документів, штампів, печатки, які використовувалися, а також документів які містять підписи та почерки службових осіб ТОВ «Українська агропромислова група».

Тимчасовий доступ необхідно отримати до документів банківської справи які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «Українська агропромислова група» з можливістю їх вилучення, що знаходяться в банківській установі ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767), розташованій за адресою м. Київ, б-р Т. Шевченка, буд.8/вул. Пушкінська, буд. 26.

Підставами вважати, що документи перебувають у володінні ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767), є наявність витягу з бази даних ГУ ДФС України, згідно якого встановлено, що ТОВ «Українська агропромислова група», має поточні рахунки №26009010117866 (українська гривня, долар США, російський рубль, долар США), №26006010549136 (українська гривня, євро, долар США), відкриті в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767).

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.5 ст.162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Як вбачається зі змісту ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звертатись до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком визначених ст. 161 цього кодексу.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «Українська агропромислова група» з можливістю подальшого їх вилучення, що знаходяться в банківській установі ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767).

Керуючись ст.ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І. про тимчасовий доступ до речей та документів- задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Войтюк Дарині Ігорівні, або слідчому (оперативному співробітнику), який діятиме за його дорученням тимчасовий доступ до документів ТОВ «Українська агропромислова група» (код за ЄДРПОУ 35429229), з можливістю вилучення їх копій, що знаходяться в ПАТ «ВТБ БАНК» (МФО 321767), розташованій за адресою м. Київ, б-р Т. Шевченка, буд.8/вул. Пушкінська, буд. 26, а саме:

документи юридичної справи ТОВ «Українська агропромислова група» (код за ЄДРПОУ 35429229) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), а також картки зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

відомостей про рух грошових коштів ТОВ «Українська агропромислова група» (код за ЄДРПОУ 35429229) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня в період з 11.02.2011 по 08.08.2013 р.р. по рахунку №26009010117866 (українська гривня, долар США, російський рубль, долар США), з 17.06.2015 року по теперішній час по рахунку №26006010549136 (українська гривня, євро, долар США);

відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене в період з 11.02.2011 по 08.08.2013 р.р. по рахунку №26009010117866 (українська гривня, долар США, російський рубль, долар США), з 17.06.2015 року по теперішній час по рахунку №26006010549136 (українська гривня, євро, долар США) та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» , в паперовому та електронному вигляді;

заяв на отримання чекових книжок та всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам підприємства;

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею;

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - справа 757/44859/15-к

Примірник 2-наданий слідчому СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Войтюк Д.І.

Копію\я - ПАТ «ВТБ БАНК»

Слідчий суддя