Ухвала суду № 54928581, 02.11.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/38763/15-к

У Х В А Л А

02.11.2015 Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бабенко С.Ш., при секретарі Король А.О., за участю сторони кримінального провадження заступника начальника першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Київської області Цавалюка О.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

22 жовтня 2015 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання заступника начальника першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Київської області Цавалюка О.М. про надання тимчасового доступу до документів, а саме рахунків наступних юридичних осіб: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "ПРАЙД ЛТД." (код ЄДРПОУ 38917326) 26006001000375 Українська гривня, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні ПАТ "БАНК "ПОРТАЛ" (код ЄДРПОУ 38870739), який розташований за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 5-А.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим управлінням прокуратури Київської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015110000000183 від 16.04.2015 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території оподаткування Києво-Святошинського ОДПІ ГУ ДФС у Київський області постійно здійснює свою діяльність близько 100 (ста) фіктивних підприємств (ями-транзитери), які проводять операції щодо формування «податкового схемного кредиту» шляхом укладання неіснуючих договорів, проведення безтоварних операцій тощо, з метою формування «схемного» податкового кредиту, за звітній період, транзитом через суб'єкти господарювання з ознаками фіктивності, за потурання посадових осіб ДПІ у Києво - Святошинському районі ГУ ДФС у Київський області ГУ ДФС у Київський області було переведено коштів (під виглядом здійснення господарських операцій) понад 30 млрд. грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до Державного бюджету України податків та інших обов'язкових платежів на загальну суму понад 5 млрд. гривень.

В подальшому, з метою мінімізації оподаткування «податковий схемний кредит» реалізується комерційним структурам реального сектору економіки (діючим підприємствам), а також окремим державним підприємствам за готівкові кошти (шляхом того ж обміну документами та проведенням безтоварних операцій так звана «скрутка») з розрахунку 2,5%-5% від суми податкового кредиту.

Встановлено, що від такої діяльності посадові та службові особи ДФС, які контролюють та фактично є власниками фіктивних комерційних структур отримують суми задекларованого «схемного податкового кредиту».

Вжитими заходами, отримано інформацію щодо фіктивних комерційних структур зокрема: ТОВ «ВХФ ТОРСИСТЕМ» ЄДРПО 39020967, ТОВ «Колвест-Плюс» ЄДРПО 38935662, ТОВ «Прайд ЛТД» ЄДРПО 38917326, ПП «Фленкер-Ф» ЄДРПО 38857644, ТОВ «Свептовіт» ЄДРПО 38857655, ТОВ «Спорттренд» ЄДРПО 39090547, ТОВ «Крістл Лайн» ЄДРПРО 38851077, ТОВ «Європа Бізнес Груп» ЄДРПО 38390185, ТОВ «Сієста Капітал» ЄДРПО 38466930, ТОВ «Віанде» ЄДРПО 38275411, ТОВ «Реверанс Груп» ЄДРПО 39216671, ТОВ «Консультант - 2014» ЄДРПО 39177238, ТОВ «Компанія Дюніс Груп» ЄДРПО 39152105, ТОВ «Ітс-торг» ЄДРПО 39196797, ТОВ «ТД Софія» ЄДРПО 39207941, ТОВ «Черрі Трейд» ЄДРПО 39208440, ТОВ «Спецодяг Україна» ЄДРПО 39102080, ТОВ «Райбудконсалтинг» ЄДРПО 39116287, ТОВ «Інтертехдизайн» ЄДРПО 39116329, ТОВ «Хорсса» ЄДРПО 39029933, ТОВ «Дженерал спорт» ЄДРПО 38952140, ТОВ «Д.С.Д. Трейд» ЄДРПО 39405574, ТОВ «Сейл Ком» ЄДРПО 39411001, ТОВ «Вайтмана» ЄДРПО 39317923, ПП «Рамхат» ЄДРПО 39317939, ПП «Легіон-Ц» ЄДРПО 39321479, ТОВ «Байт Роял» ЄДРПО 39301269, ТОВ «Кваліті Гуде» ЄДРПО 39307716, ТОВ «Снартлайп» ЄДРПО 39307784, ТОВ «Універсал Люкс КБ» ЄДРПО 39265933, ТОВ «Айворі інвестмент» ЄДРПО 39329457, ТОВ «Смартгруп Аргос» ЄДРПО 39357793, ПП «Орім» ЄДРПО 39355541, ТОВ «Сінтес-Альянс» ЄДРПО 39241163, ТОВ «Норісвел-С» ЄДРПО 38975750, ТОВ «Овіонт» ЄДРПО 38917326, ТОВ «Долі» ЄДРПО 38857482, ТОВ «Оптіма трейд ЛТД» ЄДРПО 39076150, ТОВ «Сета Трейд Лайн» ЄДРПО 38851145, ТОВ «Баланс Бізнес Святошин» ЄДРПО 39046751, ТОВ «Інтерпродтрейд» ЄДРПО 38467687, ТОВ «СІМ» ЄДРПО 38483316, ТОВ «НВЦ «Фенікс Гран" ЄДРПО 37866281, ТОВ «Промбуд» ЄДРПО 32739959, ТОВ «Компанія Град Ім» ЄДРПО 38669696, ТОВ «Компанія Елкор» ЄДРПО 38559746, ТОВ «Фортімайл» ЄДРПО 38559945, ТОВ «Сервіс Тара» ЄДРПО 38559201, ТОВ «Ліндо» ЄДРПО 39222161, ПП «Мегаполіс» ЄДРПО 39163468, ТОВ «Компанія Арстек» ЄДРПО 39178008.

Встановлено, що у ПАТ "БАНК "ПОРТАЛ" відкрито рахунки наступних фіктивних комерційних структур: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "ПРАЙД ЛТД." (код ЄДРПОУ 38917326) 26006001000375 Українська гривня.

Посилаючись на те, що вказані документи та відомості мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, а іншими способами довести дані обставини неможливо, а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилався на достатність підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації.

Належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи судом представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, у судове засідання не з'явився, поважності причин неявки в судове засідання не надав, неприбуття якого в судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

Судовим розглядом встановлено, що слідчим управлінням прокуратури Київської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42015110000000183 від 16.04.2015 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, яка містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчим у судовому засіданні доведено, що відомості, які містяться в документах, доступ до яких він просить надати, перебувають у володінні відповідної юридичної особи, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, клопотання слідчого не містить доводів, які б давали підстави слідчому судді для надання доступу до документів з метою вилучення саме оригіналів запитуваних документів.

Посилання слідчого на те, що оригінали зазначених документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто мають значення речових доказів не спростовують факт того, що копії вказаних документів не зможуть підтвердити викладені слідчим у клопотанні обставини. Також слідчим до клопотання не додано будь-яких доказів того, що у провадженні призначено експертизу для забезпечення проведення якої слід отримати оригінали запитуваних документів.

Керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати заступнику начальника першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Київської Цавалюку Олегу Миколайовичу, слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 42015110000000183 від 16.04.2015 чи за їх дорученням працівнику оперативного підрозділу тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення в копіях, а саме рахунків наступних юридичних осіб: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "ПРАЙД ЛТД." (код ЄДРПОУ 38917326) 26006001000375 Українська гривня, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА "БАНК "ПОРТАЛ" (код ЄДРПОУ 38870739), який розташований за адресою: м. Київ, проспект Перемоги, 5-А, зокрема до:

- усіх банківських карток із зразками підписів, заяв, копій паспортів, доручень, установчих договорів, статутів, свідоцтв про реєстрацію, договорів, повідомлень про відкриття вказаних в клопотанні рахунків у тому числі інформацію щодо ІР адрес, з яких відбувалося управління зазначеним рахунком за допомогою системи «Клієнт-Банк» (у випадку її наявності), інших документів, які надавалися банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних) та користуванні рахунком;

- відомостей про відділення банку, у якому здійснювалось відкриття вказаних рахунків, зокрема фактичну адресу та номер відділення;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам з дня їх відкриття по день винесення ухвали;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на інші рахунки), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів з вказаних рахунків з дня їх відкриття по день винесення ухвали;

- документів про рух грошових коштів по рахункам у друкованому та електронному вигляді з обов'язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та одержувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), з моменту відкриття рахунків по день винесення ухвали;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи «Клієнт - банк» між комп'ютером банку і комп'ютером володільців рахунків, із зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях з моменту відкриття рахунків по день винесення ухвали.;

- відомостей про всі банкомати або інші пристрої, за допомогою яких здійснювалось зняття коштів із карткових рахунків із зазначенням банківської установи, дати та часу знаття та адреси розташування даного банкомату з моменту відкриття рахунків по день винесення ухвали.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/38763/15-к.

Примірник 2 надано слідчому Цавалюку О.М.

Слідчий суддя С.Ш. Бабенко