Ухвала суду № 54878241, 21.12.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 21.12.2015 Справа № 554/6361/15-к

Справа № 554/7919/15-к

Провадження № 1-кс/554/6361/2015

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 грудня 2015 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Шевська О.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ФДС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и л а:

Слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним.

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015170000000012 від 11.03.2015 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366 та ч.1 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що у період 2012-2015 рр. службові особи ряду підприємств, у т.ч. ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Скай-Девелопмент», ТОВ «ТДТП», ТОВ «Стоун Девелопмент», ТОВ «Агенція Простір», ТОВ «Укртрейдбуд», ТОВ «Будкапіталгруп», ТОВ «Протектід», ПП «Водолій 14», ТОВ «Буд-Ін-Сервіс», ТОВ «Промітей-ТЛ», ПП «Ексім-Басіс», ТОВ «Сейв Тайм», ТОВ «Інвест Консалт Компані», ПП «Голд Сервіс», яких фактично не було, внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 804 550,64 грн., яка у 1000 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

У період з 18.07.2013 по 27.11.2014 службові особи ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) склали завідомо неправдиві офіційні документи податкові декларації по взаємовідносинах з ТОВ «Скай-Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39281915), ТОВ «ТДТП» (код ЄДРПОУ 38813932), ТОВ «Стоун Девелопмент» (код ЄДРПОУ 38451572), ТОВ «Агенція Простір» (код ЄДРПОУ 33159985), ТОВ «Укртрейдбуд» (код ЄДРПОУ 38291653), ТОВ «Будкапіталгруп» (код ЄДРПОУ 39077526), ТОВ «Протектід» (код ЄДРПОУ 39124345), ПП «Водолій 14» (код ЄДРПОУ 39156115), ТОВ «Буд-Ін-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39180457), ТОВ «Промітей-ТЛ» (код ЄДРПОУ 39152765), ПП «Ексім-Басіс» (код ЄДРПОУ 39057913), ТОВ «Сейв Тайм» (код ЄДРПОУ 38887695), ТОВ «Інвест Консалт Компані» (код ЄДРПОУ 39377867), ПП «Голд Сервіс» (код ЄДРПОУ 39418835), яких фактично не було.

Згідно відповіді Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області № 2778/8 від 05.11.2015 року встановлено, що з 01.09.2015 року згідно Єдиного банку даних про платників податків ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) змінило місцезнаходження на м. Київ, Шевченківський р-н, вул. Дорогожицька, 15 Б, кв. 57, а з 02.10.2015 року значиться на обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві у звязку з чим, службові особи підприємства всі реєстраційні документи подають до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві.

Таким чином, з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз, у ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) за період з 01.07.2013 року по теперішній час.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Розгляд проводиться згідно ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику представника АТ «Банк «Фінанси та Кредит» з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також забезпечення їх збереження у тому вигляді, у якому вони знаходяться на момент розгляду справи.

Слідчий в судове засідання не зявився, надав заяву з проханням розглядати клопотання без його участі .

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий судді приходить до висновку про розгляд клопотання без участі представників відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві з метою запобігання умисного знищення або заміни документів, а також - забезпечення їх збереження у тому вигляді, у якому вони знаходяться на момент розгляду клопотання

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання .

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України,-

у х в а л и л а:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ТОВ «ВКП «Кременчуцький завод будівельних конструкцій» (код ЄДРПОУ 38313975) за період з 01.07.2013 року по теперішній час та можливість вилучення оригіналів документів у приміщенні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за адресою: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26/4.

Тимчасовий доступ до вищевказаних документів та можливість їх вилучення надати: старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_2, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого, в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінального процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Розяснити, що за умисне невиконання ухвали суду передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Шевська