Ухвала суду № 54864872, 02.02.2015, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/2035/15-к

1-кс/755/318/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 лютого 2015 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Курило А.В., з участю секретаря Драганчук А.В., слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянської А.Я., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянської А.Я. у кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100040000039 від 22.05.2014 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

26 січня 2015 року слідчий слідчого відділу ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві звернувся до суду із вказаним клопотанням.

На підставі матеріалів, 22.05.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014100040000039 внесено дані про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Як вбачається з клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, що до СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт № 29/26-53-22-01-26/36601963 від 18.04.2014 року ДПІ у Дніпровському районі ГУ Міндоходів у м. Києві "Про результати позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ "ВМ ШЛЯХБУД"(код за ЄДРПОУ 36601963) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період 01.01.2013 по 31.01.2014, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.01.2014". Згідно висновків акту перевірки службові особи ТОВ "ВМ Шляхбуд" (код за ЄДРПОУ 36601963) при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Ацтек груп" (код за ЄДРПОУ 35550997), ТОВ "БрендонтимКомпані" (код за ЄДРПОУ 37099946), ТОВ "Дівелопмент Україна" (код за ЄДРПОУ 34803852), ТОВ "Комплексервіс" (код за ЄДРПОУ 36925010), ТОВ "Ко-мета" (код за ЄДРПОУ 33013619), ТОВ "НВП Мостобудсервіс" (код за ЄДРПОУ 34474643), ТОВ "ТОРГ-ЛЮКС МАШ" (код за ЄДРПОУ 37099904), ТОВ "Грей Старт" (код за ЄДРПОУ 37402880), ТОВ "Айтор Груп" (код за ЄДРПОУ 38519132), ТОВ "Голд лайн" (код за ЄДРПОУ 38329524), ТОВ "Гарант центр інт" (код за ЄДРПОУ 38615737), ТОВ "ГудФлет" (код за ЄДРПОУ 38726709), в період з 01.01.2013 по 31.01.2014, шляхом незаконного формування податкового кредиту та податку на прибуток, ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 67 462 грн. та податку на прибуток - 646 607 грн. Загальна сума ухилення від сплати податків склала 714069 грн., що призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до державного бюджету України в значних розмірах.

Крім того, у клопотанні слідчого зазначено, що ТОВ "Айтор Груп" (код ЄДРПОУ 38519132) зареєстроване у відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві. В зазначених документах, наявна інформація, яка є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, щодо періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб.

Начальника відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві було належним чином повідомлено про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться у відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання в частині надання тимчасового доступу до документів.

Крім того, враховуючи, що слідчим належним чином не обґрунтовано необхідність вилучення вказаних документів, слідчий суддя вважає за необхідне в цій частині клопотання відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянської А.Я. - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянській Аліні Ярославівні тимчасовий доступ до документів, а саме: оригіналів документів ТОВ "Айтор Груп" (код ЄДРПОУ 38519132), з моменту створення підприємства по теперішній час, а саме: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах; інші документи, що містять зразки почерку та підписів службових осіб ТОВ "Айтор Груп" (код ЄДРПОУ 38519132), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві, що знаходиться за адресою: м. Київ, бул. Т. Шевченка, 26/4.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: