Вирок № 54862797, 24.12.2015, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/37104/15-к

Провадження №1-кп/761/1442/2015

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 грудня 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді Трубнікова А.В.

за участю прокурора Басова Д.С.

обвинуваченого ОСОБА_1

захисника ОСОБА_2

секретаря судового засідання Вергелес Л.В

розглянувши у підготовчому судовому засіданні у приміщенні суду м. Києва кримінальне провадження № 32014100110000367 від 05.12.2015 року, з угодою про визнання винуватості від 27 листопада 2015 року, відносно

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Києва, українця, громадянина України, з середньою освітою, розлучений, зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1, раніше не судимого,

по обвинуваченню у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,

В С Т АН О В И В:

у листопаді 2014 року на прохання не встановленої особи біля центрального цирку, що розташований на площі Перемоги Шевченківського району м. Києва ОСОБА_1 за грошову винагороду погодився зареєструвати суб'єкт підприємницької діяльності - юридичну особу ТОВ «ОСКАР АМГ» код ЄДРПОУ 39361548. Не маючи наміру здійснювати господарську діяльність підприємства пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зазначену у статутних документах ТОВ «ОСКАР АМГ», а також не маючи засобів на формування статутного фонду та засобів для ведення господарської діяльності, усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього засновника та власника вказаного підприємства, ОСОБА_1 погодився на таку пропозицію.

Реалізуючи свій намір на реєстрацію підприємства в листопаді 2014 року ОСОБА_1, домовившись з не встановленою особою, прибув до приватного нотаріуса ОСОБА_3, за адресою: АДРЕСА_2 де повідомив, неправдиві відомості про мету перереєстрації підприємства ТОВ «ОСКАР АМГ» і запропонував нотаріусу нотаріально засвідчити його підпис у статуті вказаного підприємства. Достовірно усвідомлюючи, що зареєстроване на його ім'я підприємство буде використовуватись для прикриття незаконної діяльності ОСОБА_1 засвідчив своїм підписом статут ТОВ «ОСКАР АМГ», незаконно набувши статус його засновника, після чого цей статут був нотаріально посвідчений приватним нотаріусом ОСОБА_3

19 листопада 2014 року біля центрального цирку, що розташований на площі Перемоги у м. Києві на пропозицію невстановлених осіб гр. ОСОБА_1 погодився підписати наказ № 5-К про призначення його на посаду директора ТОВ «ОСКАР АМГ» код ЄДРПОУ 39361548, не маючи при цьому наміри здійснювати фінансово-господарську діяльність ТОВ «ОСКАР АМГ».

В подальшому ОСОБА_1 на прохання не встановленої особи 25.11.2014 року відкрив розрахункові рахунки № НОМЕР_2 та № НОМЕР_1, в ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786), який знаходився за адресою: м. Київ, Шевченківський район, вул. Лук'янівська, 1-А, при цьому усвідомлюючи, що фактично не буде здійснювати легальну фінансово-господарську діяльність ТОВ «ОСКАР АМГ», як власник та керівник підприємства, а надасть змогу невстановленим особам використовуючи реквізити підприємства документально оформлювати неіснуючі операції пов'язані з наданням послуг, робіт, поставкою товарів, які фактично не мали місце, а відображались лише документально з метою незаконного формування валових витрат та завищення податкового кредиту з ПДВ іншим підприємствам та сприянню їм в подальшому ухиленні від сплати податків.

Реєстрація ОСОБА_1 суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ «ОСКАР АМГ» код ЄДРПОУ 39361548 в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податків, відкриття поточних рахунків та отримання печатки підприємства надало можливість невстановленим особам, прикриваючись зовнішньо законним фактором реєстрації ТОВ «ОСКАР АМГ» здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції та прикривати незаконну діяльність інших суб'єктів підприємницької діяльності, в тому числі невстановлені особи протягом листопада 2014 - лютого 2015 років відображали в податковій звітності ТОВ «ОСКАР АМГ» від імені ОСОБА_1 та подавали до ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві податкову звітність з розшифровкою податкового кредиту з ПДВ та податкових забов'язань з ПДВ в розрізі контрагентів додатку №5 до декларації з ПДВ, де відображали підприємства-контрагенти, що підтверджує факт використання ТОВ «ОСКАР АМГ» (код ЄДРПОУ 39361548) для прикриття їх незаконної діяльності з метою ухилення від сплати податків.

Таким чином ОСОБА_1 своїми діями, які виразились устворенні суб*єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності (фіктивне підприємництво), тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 205 КК України .

Разом з обвинувальним актом до суду надійшла угода про визнання винуватості від 27 листопада 2015 року, укладена між прокурором у кримінальному провадженні Басовим Д.С. та ОСОБА_1, відповідно до якої обвинувачений повністю визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України. Сторони погодились на призначення покарання обвинуваченому за ч.1 ст.205 КК України у виді штрафу у розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. Також обвинуваченому роз'яснені наслідки укладання та затвердження угоди, обмеження щодо його права на оскарження вироку, роз'яснені наслідки невиконання взятих на себе обвинуваченим обов'язків.

Під час підготовчого судового засідання обвинувачений стверджував, що повністю розуміє свої права, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим, вид покарання та інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом, а також зрозумілі наслідки укладення та затвердження угоди про винуватість, передбачені ст.473 КПК України, які йому роз'яснені судом.

Крім цього, обвинувачений зазначив, що вищевказана угода про визнання його винуватості укладена ним з прокурором добровільно, без застосування будь-якого насильства, примусу, погроз або внаслідок обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Розглянувши угоду, вислухавши доводи сторін, суд вважає, що угода підлягає затвердженню, оскільки відповідає вимогам ст. 472 КПК України, дії ОСОБА_1 за ч.1 ст.205 КК України кваліфіковано правильно, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін, угода укладена добровільно, обвинувачений може та зобов'язується виконати взяті на себе за угодою зобов'язання, фактичні підстави для визнання винуватості останнього наявні, узгоджена міра покарання відповідає загальним засадам призначення покарання, визначених ст. 65 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 374-376, 475 КПК України, суд

З А С У Д И В :

Затвердити угоду про визнання винуватості від 27 листопада 2015 року у кримінальному провадженні № 32014100110000367 від 05.12.2014 року, укладену між прокурором відділу прокуратури м.Києва Басовим Д.С. та обвинуваченим ОСОБА_1.

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу на користь держави у розмірі 500 (п*ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що складає 8 500 (вісім тисяч п*ятсот) гривень.

Судові витрати у провадженні відсутні, заходи забезпечення кримінального провадження не застосовувались, цивільний позов у провадженні не заявлявся.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва через Шевченківський районний суд м. Києва шляхом подання апеляційної скарги протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя :