Ухвала суду № 54858286, 17.12.2015, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 17.12.2015 Справа № 554/14674/15-к

Провадження № 1-КС/554/7865/2015

УХВАЛА

Іменем України

17 грудня 2015 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Тімошенко Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Порохневського І.О. про проведення обшуку, -

встановила:

16.12.2015 року старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції Порохневський І.О. звернувся до суду із клопотанням про проведення обшуку, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015170000000054, внесеному в ЄРДР 12.11.2015 року відносно невстановлених слідством осіб за ч.1 ст.204 КК України за повідомленням ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області №4841/8/16-01-07-04-15 від 12.11.2015 року про скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи на території Полтавської області протягом 2015 року здійснюють незаконне виробництво, зберігання з метою збуту, збут та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Так згідно листа ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області №4841/8/16-01-07-04-15 від 12.11.2015 року встановлено, що на виробничих потужностях підприємства ТОВ «ТД Еко-Оіл» (код ЄДРПОУ 37969766), розташованих за адресою: Лубенський район, село Окіп, вул. Жовтнева, 1А, здійснюється незаконне виготовлення підакцизних товарів - бензину та газойлу (дизельного пального). ТОВ «ТД Еко-Оіл» не являється платником акцизного податку, хоча фактично здійснює виготовлення бензину моторного та газойлу (дизельного пального). Підприємство працює з частковим відображенням операцій по облікам, при цьому вироблені дизельне пальне та бензин реалізовуються як за готівку (без проведення по облікам) так і в безготівковій формі, але під виглядом абсорбенту (компоненту дизельних палив) газоконденсатного.

Крім того, згідно інформації ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області незаконно виготовлені паливно-мастильні матеріали до моменту реалізації зберігаються на виробничих потужностях, розташованих за адресою: Лубенський район, село Окіп, вул. Жовтнева, 1А та в подальшому реалізовуються суб'єктам господарювання переважно Полтавської та прилеглих до неї областей, місцевим сільськогосподарським підприємствам та фізичним особам - неплатникам ПДВ, в т.ч. самозайнятим особам.

Окрім цього, згідно відповіді оперативного управління ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області на виконання доручення слідчого надано заяву від 20.11.2015р. громадянина ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, а також протокол допиту, де зазначено, що 13.11.2015р. в селі Окіп, Лубенського району на тракторній бригаді він придбав бензин в кількості дві літри по ціні 20 грн. за літр. Після того, як ОСОБА_2 залив близько п'ятсот грамів даного бензину в бак свого мотоциклу, зрозумів, що йому продали не якісний бензин, який мав запах дизельного палива.

Згідно висновку №142008800-0344 від 30.11.2015 року надана проба у вигляді рідини жовто-коричневого кольору, відноситься до суміші на основі аліфатичних вуглеводнів, до складу якої входять інші добавки/домішки (ароматичні вуглеводні тощо). Відповідно до додаткових приміток до товарної позиції 2710 УКТЗЕД, за фракційним складом проба відповідає терміну «газойлі». Проба за показником «масова частка сіри» не відповідає вимогам ДСТУ 4840-2007 «Паливо дизельне підвищеної якості. Технічні умови».

Відповідно до листа №805/7/16-70-25-01 від 02.12.2015 року, що надійшов з Полтавської митниці ДФС, надану на дослідження Харківському управлінню з питань експертизи та досліджень СЛЕД ДФС пробу можливо класифікувати у товарній підкатегорії 2710194790 згідно з УКТЗЕД, керуючись Основними правилами інтерпретації УКТЗЕД, затвердженими Законом України від 31.05.07 №1109-V (із змінами та доповненнями).

Також, відповідно до рапорту начальника відділу ОСА ПДВ ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області Ріпки М.І. від 03.12.2015 року, задокументовано факт транспортування придбаних у ТОВ «ТД Еко-Оіл» нафтопродуктів невстановленими особами до м.Київ та злив рідини даними особами до резервуарів, що розміщені на території за адресою: м.Київ, вул. Коноплянська, 12.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна щодо об'єкта нерухомого майна №49090750 від 04.12.2015 року право власності на нерухоме майно за адресою: м.Київ, вул. Коноплянська, 12 належить ТОВ «А-РІАЛТІ» (код ЄДРПОУ 35466551), Публічному акціонерному товариству «Банк Кіпру» (код ЄДРПОУ 19358784).

Тобто, за зазначеною адресою зберігаються предмети і речі, які вказують на порушення законодавства, можуть бути використані як докази під час досудового розслідування і суду по кримінальному провадженню та мають значення для встановлення істини, швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Спроба вилучення вищезазначених підакцизних товарів, предметів, докумекнтів у спосіб, відмінний від обшуку, може призвести до їх знищення або переховування. Зокрема, за наявною оперативною інформацією зазначені документи та предмети можуть бути вивезені на інші адреси та приховані або знищені.

Приймаючи до уваги, що за адресою: м.Київ, вул. Коноплянська, 12, знаходяться незаконно виготовлені підакцизні товари, предмети і речі, які вказують на порушення законодавства, необхідні для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення слідчих дій, а спроба вилучення цих документів та предметів у спосіб, відмінний від обшуку, може призвести до їх знищення або переховування.

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

Відповідно до ч.1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Ураховуючи те, що слідчим не надано доказів, що відшукувані речі та документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, слідчий суддя приходить до висновку про відмову у задоволенні клопотання.

Керуючись ст. ст. 233-235 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалила:

У клопотанні старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшого лейтенанта податкової міліції Порохневського І.О. про проведення обшуку, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Тімошенко