Ухвала суду № 54813244, 10.12.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/16323/15-к

10 грудня 2015 року

м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е., розглянувши клопотання прокурора прокуратури м. Рівне юриста 3 класу ОСОБА_1 про призначення позапланової ревізії , -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор прокуратури м. Рівне юрист 3 класу ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням про призначення позапланової ревізії .

В обґрунтування клопотання зазначено, що В провадженні Рівненського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Рівненській області знаходяться матеріали кримінального провадження внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12015180010005271 за фактом привласнення кооперативного майна та коштів посадовими особами ОК ЖБК «Льонок» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 19.1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи Рівненського ОК ЖБК «Льонок» незаконно використовують кошти ОК ЖНК «Льонок», які сплачують мешканці будинку за адресою м. Рівне, вул. О. Дундича, 7. Крім того голова ОК ЖБК «Льонок» Даховий В.1. укладає договори, які є не вигідними для мешканців ОК ЖБК «Льонок» та незаконно встановлює тарифи по оплаті за комунальні послуги. Також роботи, які виконуються по даним договорам є неякісними та наявне завищення суми по оплаті даних договорів.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 1 ст. 191 КК України привласнення чи розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні

Згідно Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», а саме ст. 11 «Проведення ревізій, органами державного фінансового контролю»: «позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обгрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення.

Прокурор клопотання про призначення позапланової виїзної ревізії підтримав, пояснив, що зважаючи на вищевикладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування з тим. щоб кожен хто вчинив кримінальне правопорушення був притягнутий до кримінальної відповідальності в міру своєї вини, необхідно проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово -господарської діяльності ОК ЖНК «Льонок» під час якої особа, яка володіє спеціальними знаннями перевірить факти дотримання законодавства при надходженні та використанні грошових коштів посадовими особами ОК ЖБК «Льонок» (ЄДРПОУ 22568793. м. Рівне, вул. О. Дундича, 7).Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Так, згідно п. 29Постанови КМ України від 20 квітня 2006 року № 550 "Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами"позапланова виїзна ревізія об'єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб'єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).

Відповідно до ст. ст.2,8,10 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", вказана ревізія віднесена до компетенції органів Державної фінансової інспекції України.

Згідно ч.ч.7, 8, 11 цього ж Законупозапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої .

Враховуючи вищевикладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування з тим. щоб кожен хто вчинив кримінальне правопорушення був притягнутий до кримінальної відповідальності в міру своєї вини, необхідно проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово -господарської діяльності ОК ЖНК «Льонок» під час якої особа, яка володіє спеціальними знаннями перевірить факти дотримання законодавства при надходженні та використанні грошових коштів посадовими особами ОК ЖБК «Льонок», слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволені.

Керуючись ст.ст.8,11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", ст.ст.2, 40, 92, 93 131,132,309 КПК України,-

УХВАЛИВ :

Клопотання - задовольнити.

Надані дозвіл Державній фінансовій інспекції в Рівненській області в період з 01.02.2016 по 15.02.2016 провести виїзну позапланову документальну ревізію окремих питань фінансово - господарської діяльності ОК ЖБК «Льонок» (ЄДРПОУ 22568793), що знаходиться за адресою: м. Рівне, вул. О. Дундича, 7 за період з 01.01.2013 по даний час, з використанням матеріалів кримінального провадження № 120151 80010005271;

При проведенні документальної ревізії необхідно дослідити та надати відповіді на наступні питання:

Дотримання законодавства при надходженні та використанні грошових коштів посадовими особами ОК ЖБК «Льонок» (ЄДРПОУ 22568793, м. Рівне, вул. О. Дундича. 7):

Дотримання законодавства під час укладання договорів посадовими особами ОК" ЖБК «Льонок» (ЄДРПОУ 22568793, м. Рівне, вул. О. Дундича. 7);

Дотримання законодавства під час виконання робіт, умов договорів, прийому-передачі виконаних робіт згідно укладених договорів;

Дотримання законодавства під час нарахування та оплати грошових коштів за комунальні послуги;

Дотримання законодавства під час виконання поточних, капітальних ремонтів ліфтового обладнання;

Встановити суму завищення проведених робіт та завищення піни згідно укладених договорів посадовими особами ОК ЖБК. «Льонок» (ЄДРПОУ 22568793. м. Рівне, вул. О. Дундича. 7):

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Рівненській області у разі необхідності в ході ревізії розширити вищевказані питання та у вказаний період провести зустрічну звірку Рівненського обласного фонду підтримки індивідуального житлового будівництва на селі (ЄДРПОУ 25323032, м. Рівне, вул. Пр. Миру 7А) з питань взаєморозрахунків з іншими суб'єктами господарювання.

Позапланову виїзну ревізію провести в період із 01 лютого 2016 року по 15 лютого 2016 року, протягом 15 робочих днів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_2