Ухвала суду № 54804888, 23.03.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/1351/2015

Справа № 428/2099/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 березня 2015 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Горбатенко О.М., при секретарі Плясулі О.В., за участі слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1С, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ «Сбербанк Росії» МФО 320627 м.Київ, винесене в кримінальному провадженні №32014130370000009 за ч.1,3 ст.212 КК України, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні слідчого зазначено, СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ Міндоходів у Луганської області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань під №32014130370000009 від 28.03.2014 р., розпочате за фактом ухилення від сплати податків за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1,3 ст.212 КК України.

Посадові особи ТОВ «Торговий будинок «Оскар-Плюс» (код ЄДРПОУ 36403642, юридична адреса: 93403 м. Лисичанськ вул. Первомайська 65, основний вид діяльності виробництво ювелірних виробів і подібних товарів ) у період 2011-2013 рр., в порушення абз.3 ст. 1 Указу президента України від 03.07.1998 р. «Про спрощену систему оподаткування, обліку та звітності суб'єктів малого підприємництва» та ст. 293.8 Податкового кодексу України, використовуючи особливості спрощеної системі оподаткування єдиного податку, занизили об`єкт оподаткування шляхом не відображення у повному обсязі доходу отриманого від виробництва та реалізації ювелірних виробів на суму 19 млн.грн., що призвело до умисного ухилення від сплати податків у сумі 3,0 млн.грн.

Правопорушення підтверджено довідкою-меморандум від 27.03.14р. №909, складеної за результатами, які отримані в ході проведення оперативно-розшукової діяльності.

Посадовими особами ТОВ «Торговий будинок «Оскар-Плюс» код 36403642 у АТ «Сбербанк Росії» МФО 320627 м.Київ, відкрито рахунки: № 26005013012531, № 26049013012531 через які здійснювалось перерахування грошових коштів.

У розпорядженні вказаної банківської установи знаходиться реєстр руху грошових коштів по дебетових і кредитових платежах по вказаних рахунках.

Вказаний документ необхідний для встановлення фактичного джерела отримання та руху грошових коштів за вказаними рахунками, перевірки повноти нарахування та своєчасності сплати податків з фінансово-господарських операцій підприємства, грошові розрахунки які відображені на банківських рахунках. Також цей документ буде являтися речовим доказом по даному досудовому розслідуванню.

Дане клопотання носить обґрунтований характер та підтверджується зібраними в кримінальному проваджені доказами: 1) витягом з ЄРДР за №32014130370000009 від 28.03.2014р. та №32014130370000010 від 31.03.2014р - на 1 арк.; 2) інформаційною довідкою платника податків ТОВ «Торговий будинок «Оскар-Плюс» - на 2 арк.; 3) довідкою-меморандумом на 2 арк.

Відповідно до ст.163 КПК України слідчий постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємниці. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1 або за її дорученням оперативним працівникам ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають в розпорядженні АТ «Сбербанк Росії» МФО 320627 м.Київ, а саме до:

реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку № 26005013012531 (код валюти 980), що належить ТОВ «Торговий будинок «Оскар-Плюс» код 36403642 за період з 28.11.2012р. по 31.12.2013р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дат і часу здійснення платежів, реквізитів суб'єктів підприємницької діяльності контрагентів підприємства, сум і призначення платежів.

реєстр руху коштів на паперовому носії по рахунку № 26049013012531 (код валюти 980), що належить ТОВ «Торговий будинок «Оскар-Плюс» код 36403642 за період з 05.03.2013р. по 31.12.2013р. з розшифровкою по кредитових і дебетових платежах підприємства, із зазначенням дат і часу здійснення платежів, реквізитів суб'єктів підприємницької діяльності контрагентів підприємства, сум і призначення платежів.

Надати можливість слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ОСОБА_1 або за її дорученням оперативним працівникам ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку здійснити вилучення зазначених вище документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко