Ухвала суду № 54804691, 23.02.2015, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/1017/2015

Справа № 428/1514/15-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 лютого 2015 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Горбатенко О.М., при секретарі Плясулі О.В., за участі сторони кримінального провадження старшого прокурора прокуратури м. Сєвєродонецька ОСОБА_1, розглянувши клопотання заступника прокурора м. Сєвєродонецька ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, винесене в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014130370000012 від 28.05.14 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду надійшло клопотання сторони кримінального провадженні заступника прокурора м.Сєвєродонецька ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів із можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні фітнес-центру «Еліт», м.Сєвєродонецьк.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СВ ФР ДПІ в м. Сєвєродонецьк ГУ Міндоходів в Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування у кримінальному провадженні №32014130370000012 від 28.05.14 за ч.3 ст.212 КК України за фактом ухилення ТОВ «Оргмін і К» від сплати ПДВ та податку на прибуток.

Посадові особи ТОВ «Оргмін і К», код 13410121 (директор ОСОБА_3, головний бухгалтер ОСОБА_4), діючи в порушення пп.7.2.6 п.7.2, пп.7.4.1 пп.7.4.5 п.7.4, пп.7.5.1 п.7.5 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.97 №168/97-ВР, знизили податок на додану вартість на загальну суму 2305,8 тис.грн. та в порушення п.5.1, пп.5.2.1 п.5.2, пп.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.94 №334/94-ВР знизили податок на прибуток на загальну суму 2241,1 тис.грн. шляхом незаконного включення в період 2010-2012 р.р.до податкового кредиту та до складу валових витрат операцій по взаємовідносинам з ТОВ «Укрбудресурс-Трест» (код ЄДРПОУ 34596632, м.Сєвєродонецьк) та ТОВ БК «Гарантбілдінг» (код ЄДРПОУ 37108578, м.Луганськ), які мають ознаки фіктивності, тим самим ухилились від сплати податків на суму 4727,0 тис.грн.

Згідно з висновком експертного дослідження№25.04/4 від 29.04.14, загальна сума занижених податків складає 3846230,98 грн.

Встановлено, що директор ТОВ «Укрбудресурс-Трест» ОСОБА_5 фактично ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства не мав, підприємницькою діяльністю ніколи не займався. Близькі родичі ОСОБА_5 також повідомили, що останній за своїми морально-діловими якостями, рівнем освіти та фінансовим становищем не мав можливостей займатися будь-якою фінансово-господарською діяльністю та не був фактично засновником та керівником ТОВ «Укрбудресурс-Трест».

При проведенні заходів з відпрацювання ТОВ БК «Гарантбілдінг» встановлено, що підприємство не знаходиться за юридичною адресою: АДРЕСА_1. Під час встановлення місцезнаходження директора підприємства ОСОБА_6 проведено опитування сусідів за місцем мешкання останнього, які пояснили, що ОСОБА_6 за вказаною адресою тривалий час не зявлявся та не проживає, також сусідам невідомо, чи є ОСОБА_6 директором СПД.

В ході обшуку 04.02.15 в приміщенні офісу ТОВ «Оргмін і К» ЄДРПОУ 13410121, Луганська обл., м.Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини 26, виявлені та вилучені акти приймання виконаних будівельних робіт, що проводилися ТОВ «Укрбудресурс-Трест» (код ЄДРПОУ 34596632, м.Сєвєродонецьк) та ТОВ БК «Гарантбілдінг» (код ЄДРПОУ 37108578, м.Луганськ) в фітнес-центрі «Еліт», Луганська обл., м. Сєвєродонецьк, вул. Курчатова 19г у вересні-листопаді 2010 року як підрядниками генпідрядника ТОВ «Оргмін і К», а саме:

-«Реконструкция фитнес-центра «Элит»» на суму 37557 грн.;

-«Фитнес-центр «Элит»» на суму 39770 грн.;

-«Фитнес-центр «Элит»» на суму 304948 грн.;

-«Фитнес-центр «Элит»» на суму64326 грн.;

-«Фитнес-центр «Элит»» на суму 386972 грн.

З метою перевірки достовірності здобутих доказів наявна необхідність отримання тимчасового доступу до документації щодо проведення вказаних ремонтних робіт в фітнес-центрі «Еліт», Луганська обл., м. Сєвєродонецьк, вул. Курчатова 19г, а саме:

1.Договори підряду.

2.Довідка про вартість виконаних робіт.

3.Акти прийому виконаних будівельних робіт.

4.Декларація про початок виконання будівельних робіт.

5.Дефектний акт (за наявності).

6.Зведений кошторисний розрахунок вартості.

7.Договірна ціна.

8.Локальний кошторис.

9.Підсумкова відомість ресурсів до локального кошторису.

10.Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису.

11.Платіжні доручення.

Ці документи необхідні для зясування обставин виконання будівельних робіт, встановлення субпідрядників ТОВ «Оргмін і К». Також ці документи матимуть доказове значення в провадженні.

Дане клопотання обґрунтоване, що підтверджується додатками до нього: 1)витягом з ЄРДР №32014130370000012 від 28.05.14; 2) висновком експертного дослідження №25.04/4 від 29.04.14.

Відповідно до ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної чи юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника прокурора м. Сєвєродонецька ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати прокурору у кримінальному провадженні старшому прокурору прокуратури м. Сєвєродонецька ОСОБА_1 тимчасовий доступ доступ до документації щодо проведення ремонтних робіт в фітнес-центрі «Еліт», Луганська обл., м. Сєвєродонецьк, вул. Курчатова 19г за договорами з ТОВ «Оргмін і К» ЄДРПОУ 13410121, Луганська обл., м.Сєвєродонецьк, вул. Б.Ліщини 26, в період вересня-листопада 2010 року, а саме:

1.Договори підряду.

2.Довідка про вартість виконаних робіт.

3.Акти прийому виконаних будівельних робіт.

4.Декларація про початок виконання будівельних робіт.

5.Дефектний акт (за наявності).

6.Зведений кошторисний розрахунок вартості.

7.Договірна ціна.

8.Локальний кошторис.

9.Підсумкова відомість ресурсів до локального кошторису.

10.Розрахунок загальновиробничих витрат до локального кошторису.

11.Платіжні доручення.

Надати можливість старшому прокурору прокуратури м. Сєвєродонецька ОСОБА_1 здійснити вилучення зазначених вище документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. М. Горбатенко