Ухвала суду № 54785692, 31.12.2015, Солом'янський районний суд міста Києва

760/22395/15-к

1-кс/760/8133/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 грудня 2015 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Курова О.І., при секретарі Сажин К.В., за участю слідчого Польщі О.С. розглянувши клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з ОВП лейтенанта податкової міліції Польщі О.С., погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Дяченко Л.М. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000316 від 03.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,-

в с т а н о в и в:

До слідчого судді Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з ОВП лейтенанта податкової міліції Польщі О.С. про надання тимчасового доступу та вилучення належним чином завірених документів, що містять охоронювану законом таємницю в ТОВ «Адаманд» (код ЄДРПОУ 31413242, м. Київ, вул. Харківське шосе, 51-А), що стосуються використання ІР-адрес: НОМЕР_1; НОМЕР_2 у 2014-2015 роках, інформації про зв'язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг, які використовували ІР-адреси: НОМЕР_1; НОМЕР_2 у вищевказані проміжки часу, зобов'язати ТОВ «Адаманд» виготовити на паперовому та електронному носіях інформації документ за вказаним вище ІР адресами та періодом часу з наступними відомостями: адреси розташування комп'ютерів, за допомогою яких була відправлена звітність до податкових органів, надати належним чином завірені копії договорів на обслуговування, реквізитів суб'єктів господарювання чи фізичних осіб, які сплачують за користування даною мережею, акти звірки розрахунків тощо.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС - з обслуговування ВП розслідується кримінальне провадження №32015100110000316 від 03.11.2015, за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Міжнародна група морепродуктів» код ЄДРПОУ 32248136, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК Україна.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2012-2015 років, ОСОБА_3, будучи фактичним керівником ряду суб'єктів підприємницької діяльності, а саме ТОВ «Флагман Сіфуд» (код 39369112), ТОВ «Салмон продукт» (код 39369772), ТОВ «Катран-А» (код 37797061), ТОВ Колд Логістік» (код 38557204), ТОВ «Айс Термінал» (код 33266292), ТОВ Флагман стор» (код 38912904), ТОВ «Сіафуд груп» (код 32044300), ТОВ Кіровоградський рибак» (код 33634192), ТОВ «Флагман Ріелті» (код 38912862), ТОВ «Айс Логістік» (код 32247698), Українська асоціація «Рибопромисловців» (код 32979335), ТОВ «Міжнарожна група морепродуктів» (код 33229748), ТОВ «Ай ес джі експорт» (код 34729622), ПП «Меридеан - Екос» (код 25291487), та здійснюючи контроль за фінансово-господарською та зовнішньоекономічною діяльністю вищеперелічених СПД, шляхом безпідставного формування податкового кредиту, за рахунок підприємств що мають ознаки фіктивних, ухилився від сплати ПДВ на загальну суму близько 12 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що підприємства подають звітність до контролюючих органів, в тому числі до Міжрегіонального головного управління ДФС ЦО з ОВП, в електронному вигляді та використовують IP адреси: НОМЕР_1; НОМЕР_2 провайдером яких виступає ТОВ «Адаманд», який розташований за адресою: м. Київ, вул. Харківське шосе, 51-А.

Слідчий вказав, що вказана інформація містить охоронювану законом таємницю. Вказана інформація може бути використана як доказ у кримінальному провадженні, а іншим способом неможливо встановити обставини при яких відбулось вчинення злочину і осіб які його вчинили.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав для вилучення інформації щодо ІР-адреси: НОМЕР_1, крім того, відсутній зв'язок між запитуваною інформацією з потребами досудового розслідування.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

у х в а л и в:

Клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління Міжрегіонального головного управління ДФС - Центрального офісу з ОВП лейтенанта податкової міліції Польщі О.С., погоджене заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Дяченко Л.М. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100110000316 від 03.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального ГУ ДФС - Центрального офісу з обслуговування великих платників Польщі Олександру Сергійовичу дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених документів, що містять охоронювану законом таємницю в ТОВ «Адаманд» (код ЄДРПОУ 31413242, м. Київ, вул. Харківське шосе, 51-А), що стосуються використання ІР-адреси: НОМЕР_2 у 2014 - 2015 роках.

Надати тимчасовий доступ до інформації про зв'язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг, які використовували ІР-адресу: НОМЕР_2 у вищевказані проміжки часу.

Зобов'язати ТОВ «Адаманд» виготовити на паперовому та електронному носіях інформації документ за вказаною вище ІР адресою та періодом часу з наступними відомостями: - адреси розташування комп'ютерів, за допомогою яких була відправлена звітність до податкових органів; - надати належним чином завірені копії договорів на обслуговування, реквізитів суб'єктів господарювання чи фізичних осіб, які сплачують за користування даною мережею, акти звірки розрахунків тощо.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.І. Курова