Ухвала суду № 54780861, 29.12.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/17662/15-к

1-кс/295/6523/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.12.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Чішман Л.М., при секретарі Савіній Л.І., за участю старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, у кримінальному провадженні №32015060000000030 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся із клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ«БАНК ВЕЛЕС» (МФО 322799), або осіб, які виконують організаційно-розпорядчі обовязки в звязку з ліквідацією, наданих для відкриття та обслуговування рахунків ФГ «ПУСТОВІТ І СИНИ» (код ЄДР 22518051) рахунку № 260040012860 (українська гривня), № 260480012860 (українська гривня), АФГ «ТАВРІЯ» (код ЄДР 22749307) рахунку № 260400012798 (українська гривня), № 260060012798 (українська гривня), ПП «АГРОФІРМА НОВОУШИЦЬКА» (код ЄДР 35604995) рахунку №260070012869 (українська гривня), № 260410012869 (українська гривня), ТЗОВ «КВІТНЕВЕ» (код ЄДР 36426717) рахунку № 260000012868 (українська гривня), № 260440012868 (українська гривня), ТОВ «АГРО-КС» (код ЄДР 38102535) рахунку № 260060012824 (українська гривня), № 260400012824 (українська гривня), ТОВ «СТАР ТРЕЙДІНГ ЛТД» (код ЄДР 38997511) рахунку № 260050012782 (українська гривня), ТОВ «КОПТОС» (код ЄДР 39167923) рахунку № 260070012801 (українська гривня), ТОВ «ЕСКО ТРЕЙН» (код ЄДР 39207206) рахунку № 260080012147 (українська гривня), ТОВ «ДЕРЕКС ГРУП» (код ЄДР 39209088) рахунку № 260010012146 (українська гривня), ТОВ «ПРОДТЕХНОЛОДЖИ ЛТД» (код ЄДР 39239217) рахунку №260040012792 (українська гривня), ТОВ «ЕКСПЕРТ КОНСАЛТІНГ ЛТД» (код ЄДР 39245346) рахунку №260020012822 (українська гривня), ТОВ «ПРОМКОНСТРУКТ ГРУП» (код ЄДР 39248462) рахунку №260050012821 (українська гривня), ТОВ«ІНВЕСТ КОНСАЛТІНГ 2014» (код ЄДР39248483) рахунку №260090012823 (українська гривня), ТОВ«ПАНДОРА ХОЛДИНГ» (код ЄДР39343911) рахунку № 260000012800 (українська гривня), ТОВ«БУДПРОМТЕХ ПЛЮС» (код ЄДР39350248) рахунку № 260010012175 (українська гривня), ТОВ«АЛІСТАР ПРОДЖЕКТ» (код ЄДР39398735) рахунку № 260020012233 (українська гривня), ТОВ«ФРГ ЛТД» (код ЄДР39417066) рахунку № 260050012287 (українська гривня), ТОВ«ЛАРАШ ТОРГ» (код ЄДР39417176) рахунку № 260080012286 (українська гривня), ТОВ«МЕМО ТРЕЙД» (код ЄДР39417223) рахунку № 260020012288 (українська гривня), ТОВ«БРОН ПЛЮС» (код ЄДР39427859) рахунку № 260070012607 (українська гривня), ТОВ«БТС ІНВЕСТ» (код ЄДР39473471) рахунку № 260020012615 (українська гривня), ТОВ«ПОЛІСБУДМОНТАЖ» (код ЄДР39473760) рахунку № 260060012620 (українська гривня), ТОВ«ОХОРОННА КОМПАНІЯ «СТАР» (код ЄДР39490743) рахунку №260000012774 (українська гривня), ТОВ«РЕТЕЙЛ СМАРТ» (код ЄДР39541609) рахунку № 260000012635 (українська гривня), ТОВ«АРЗАМ» (код ЄДР39541614) рахунку № 260070012636 (українська гривня), ТОВ«ЕКО-ВЕКТОР-ІНВЕСТ» (код ЄДР39541624) рахунку № 260090012629 (українська гривня), ТОВ «СПЕЦТРЕЙДКОНТРАКТ» (код ЄДР 39541661) рахунку №260090012632 (українська гривня), ТОВ«ХАРБЕР ФУД» (код ЄДР39541724) рахунку № 260020012631 (українська гривня), ТОВ«УКРБУДІННОВАЦІЇ» (код ЄДР39543027) рахунку № 260000012839 (українська гривня), ТОВ«РЕК-МОНТАЖ» (код ЄДР39588186) рахунку № 260030012650 (українська гривня), ТОВ«ДАШАР» (код ЄДР39588191) рахунку № 260020012660 (українська гривня), ТОВ«ГЕЛЕОНТРАНС» (код ЄДР39588212) рахунку № 260060012659 (українська гривня), ТОВ«ПРОФПІДРЯД» (код ЄДР39596478) рахунку № 260000012651 (українська гривня), ТОВ«ЛАЦКА» (код ЄДР39605728) рахунку № 260090012661 (українська гривня), ТОВ«ЛАМБЕРГ» (код ЄДР39606152) рахунку № 260030012663 (українська гривня), ТОВ«РОЗВИТОК 2015» (код ЄДР39606566) рахунку № 260020012806 (українська гривня), ТОВ«НІПРІС» (код ЄДР39606571) рахунку № 260090012810 (українська гривня), ТОВ«СТАТОК ІНВЕСТМЕНТ» (код ЄДР39606592) рахунку № 260090012807 (українська гривня), ТОВ«АРКТІК ДЕВЕЛОПЕР» (код ЄДР39606613) рахунку № 260060012808 (українська гривня), ТОВ«ІРПІНЬ РЕКОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДР39606634) рахунку №260030012809 (українська гривня), ТОВ«ТЕРМО-БУДТРАНС» (код ЄДР39606641) рахунку № 260020012673 (українська гривня), ТОВ«ФОРТІС-ТРЕЙД» (код ЄДР39625704) рахунку № 260030012799 (українська гривня), ТО«²МАКВА» (код ЄДР39643372) рахунку № 260080012684 (українська гривня), ТОВ«ПОЛІКОМ СЕРВІС» (код ЄДР39643461) рахунку № 260060012688 (українська гривня), ТОВ«АНІАН» (код ЄДР39643482) рахунку № 260040012679 (українська гривня), ТОВ«АГРОІНВЕСТПЛЮС» (код ЄДР39669626) рахунку № 260040012857 (українська гривня), рахунку № 260480012857 (українська гривня), ТОВ«ІРБУДСТРАХ» (код ЄДР39690574) рахунку № 260010012696 (українська гривня), ТОВ «ЄВРОБУД-СТАР» (код ЄДР 39690600) рахунку № 260020012699 (українська гривня), ТОВ «ТРАНСІМПЕКСТОРГ» (код ЄДР 39690663) рахунку № 260090012700 (українська гривня), ТОВ«НЬЮЛАЙН ТРЕЙД» (код ЄДР39690747) рахунку № 260030012702 (українська гривня), ТОВ«ГЕРКОС-ПРОФ» (код ЄДР39690773) рахунку № 260080012697 (українська гривня), ТОВ«АРІЄЗ» (код ЄДР39710569) рахунку № 260080012707 (українська гривня), ТОВ«БАХЕТЛЕ» (код ЄДР39710600) рахунку № 260010012706 (українська гривня), ТОВ«МЕЛАРІС» (код ЄДР39710637) рахунку № 260040012705 (українська гривня), ТОВ«ВЕТАВІЯ» (код ЄДР39710663) рахунку № 260050012708 (українська гривня), ТОВ«ЛУКАН» (код ЄДР39717234) рахунку № 260070012717 (українська гривня), ТОВ«ЕКО-ПРОЦЕСІНГ» (код ЄДР39717240) рахунку № 260040012721 (українська гривня), ТОВ«КАРБОНІКА» (код ЄДР39717255) рахунку № 260040012718 (українська гривня), ТОВ«КОРПУС ПРО» (код ЄДР39721104) рахунку № 260010012722 (українська гривня), ТОВ«ОРЕНТАЛ» (код ЄДР39721193) рахунку № 260080012723 (українська гривня), ТОВ«БУДМАСТЕРСТАР» (код ЄДР39736718) рахунку № 260050012795 (українська гривня), ТОВ «ОПТОТОРГ ГРУП» (код ЄДР 39736901) рахунку № 260080012794 (українська гривня), ТОВ«ТУРСТАР» (код ЄДР39742229) рахунку № 260020012783 (українська гривня), ТОВ«КЕПІТАЛ АГРОІНТЕРНЕШНЛ» (код ЄДР39745848) рахунку №260450012777 (українська гривня), рахунку № 260010012777 (українська гривня), ТОВ«ПРАЙД ОСОБА_3» (код ЄДР39776724) рахунку № 260060012840 (українська гривня), ТОВ«ДЕНЕРА СОЮЗ» (код ЄДР39776953) рахунку № 260090012849 (українська гривня), ТОВ «ДЕГЕРА СОЮЗ» (код ЄДР 39786329) рахунку № 260050012850 (українська гривня), ТОВ«ГОРСАН» (код ЄДР39791208) рахунку № 260090012726 (українська гривня), ТОВ«ВАЛЬВОЛІН» (код ЄДР39791234) рахунку № 260000012729 (українська гривня), ТОВ«АЛЬФА АЗИМУТ» (код ЄДР39791260) рахунку № 260060012727 (українська гривня), ТОВ«ЛАТЕЛЬ» (код ЄДР39791281) рахунку № 260030012728 (українська гривня), ТОВ«АЙРИНОТЕК» (код ЄДР39791323) рахунку № 260060012730 (українська гривня), ТОВ«БАКТО ГРУП» (код ЄДР39793729) рахунку № 260030012838 (українська гривня), ТОВ«ПОРОДАГАЗ» (код ЄДР39803705) рахунку № 260050012753 (українська гривня), ТОВ«МЕГАТРЕЙДГАЗ» (код ЄДР39803731) рахунку № 260080012752 (українська гривня), ТОВ«ГАЗХОЛДІНВЕСТ» (код ЄДР39803820) рахунку № 260000012745 (українська гривня), ТОВ«ПРОМІНВЕСТГАЗ» (код ЄДР39803883) рахунку № 260030012744 (українська гривня), ТОВ«КЕПІТАЛГАЗПРОМ» (код ЄДР39803930) рахунку № 260090012755 (українська гривня), ТОВ «ГАЗУКРХОЛДИНГ» (код ЄДР 39804395) рахунку № 260040012747 (українська гривня), ТОВ«ПЕРШИЙ БІЗНЕС-ЦЕНТР» (код ЄДР39869609) рахунку №260010012829 (українська гривня), ТОВ«БІЗНЕС ПРОДЖЕКТ» (код ЄДР39869661) рахунку № 260040012831 (українська гривня), ТОВ«СИЛІКОНОВА ДОЛИНА» (код ЄДР39869829) рахунку №260000012826 (українська гривня), ТОВ«ЕНЕРГОСТАР ГРУП» (код ЄДР39889012) рахунку № 260060012785 (українська гривня), ТОВ«ТРЕЙДТРЕВЕЛ» (код ЄДР39889431) рахунку № 260020012796 (українська гривня), ТОВ«КОМПАНІЯ МЕГАТРЕЙД СЕРВІС» (код ЄДР39891592) рахунку №260040012776 (українська гривня), ТО«ѲҲГИДА ОСОБА_3» (код ЄДР39891655) рахунку № 260070012775 (українська гривня), ТОВ«ОСОБА_4 СІТІ ТОРГ» (код ЄДР39891849) рахунку №260090012768 (українська гривня), ТОВ «КОМПАНІЯ КИЇВТОРГСЕРВІС» (код ЄДР 39891880) рахунку №260060012769 (українська гривня),ТОВ«ТОРГОВА ФІРМА «ФУДМЕРЕЖА ГРУП» (код ЄДР39891901) рахунку № 260080012778 (українська гривня), ТОВ«НОРД ФУД СЕРВІС» (код ЄДР39893296) рахунку № 260010012780 (українська гривня), ТОВ«ДІФ ОСОБА_3» (код ЄДР39894462) рахунку № 260020012770 (українська гривня), ТОВ«ЛІГАЛМАРК» (код ЄДР39895513) рахунку № 260030012773 (українська гривня), ТОВ«ТРЕЙДИНГ КАПІТАЛ ІНК» (код ЄДР39895529) рахунку №260050012779 (українська гривня), ТОВ«ТРЕЙД ОСОБА_5» (код ЄДР39897369) рахунку №260080012781 (українська гривня), ТОВ«ЕКОБУДМЕХАНІЗАЦІЯ» (код ЄДР39921862) рахунку № 260080012804 (українська гривня), ТОВ«АЗІНДОР» (код ЄДР39921972) рахунку № 260010012803 (українська гривня), ТОВ«ТЕЙСТО» (код ЄДР39929861) рахунку № 260010012832 (українська гривня), ТОВ«ДОНАТЕК» (код ЄДР39930023) рахунку 260060012837№ (українська гривня), ТО«²ЗОНТОВ» (код ЄДР39930270) рахунку № 260000012871 (українська гривня), ТОВ«МАДАРІАС» (код ЄДР39930311) рахунку № 260080012833 (українська гривня), ТОВ«ЛАРАНСІК» (код ЄДР39930383) рахунку № 260070012830 (українська гривня), ТОВ «БАСКЕР» (код ЄДР 39930442) рахунку № 260040012828 (українська гривня), ТОВ «САМСЕЛ» (код ЄДР 39930463) рахунку № 260090012865 (українська гривня), ТОВ«ЗОВТРЕЙД» (код ЄДР39930573) рахунку № 260050012834 (українська гривня), ТОВ«ТРЕНД КОНСАЛТ» (код ЄДР39977297) рахунку № 260030012870 (українська гривня), ТОВ «БІЛД КОНСТРАКШН» (код ЄДР 39977386) рахунку № 260050012876 (українська гривня), а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), за період часу з моменту відкриття рахунків по 22.12.2015 року;

- обліково-реєстраційних справ зазначених СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, оригіналів доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;

- протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження №32015060000000030, що зареєстроване в ЄРДР 18 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказав, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ«Папір-Мал», у період 2012-2015 рр., шляхом незаконного формування податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ«Українська нафто-газова компанія» (код ЄДР 37764888), ТОВ «Укр Енерго Холдінг» (код ЄДР 38038769), ТОВ «Енерго Буд Сервіс» (код ЄДР 39114729), ТОВ«Мак-Авто» (код ЄДР 35699311), «Г.Н.Т. ОСОБА_6» (код ЄДР 38703613), ПП«Н П «ХІМІЧ» (код ЄДР 38075025), ТОВ «Екодром» (код ЄДР 39124335), ТОВ«ОСОБА_4 Лакшері Кепітал» (код ЄДР 38517030), ТОВ «Трансбуд-Груп» (код ЄДР 38907187), ТОВ «Ентер Агро» (код ЄДР 39351922), ТОВ «Машсервіс» (код ЄДР38969793), ТОВ «Смарт Холдинг ЛТД» (код ЄДР 38925054), ТОВ«Техтрейдкомпані» (код ЄДР 39174862), ТОВ «Еско ОСОБА_3» (код ЄДР39207206), ТОВ «Брон Плюс» (код ЄДР 39427859), ТОВ «Смарт-Сейл» (код ЄДР39360990), ТОВ «Околан» (код ЄДР 39433067), ТОВ «Мемо ОСОБА_3» (код ЄДР39417223), ТОВ «Біобуд Девелопмент» (код ЄДР 39316317), ТОВ «Латель» (код ЄДР 39791281), ТОВ «Горсан» (код ЄДР 39791208), ТОВ «Перший Бізнес-Центр» (код ЄДР 39869609) та ТОВ «Силіконова Долина» (код ЄДР 39869829) ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі понад 5млн. грн., що становить особливо великі розміри.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, яка використовуючи реквізити вказаних СГД, здійснює протиправну діяльність, спрямовану на надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту, підробку документів, створення транзитних підприємств для прикриття власної незаконної діяльності, використання завідомо підроблених документів та пособництво в ухиленні від сплати податків підприємствами вигодонабувачам, в тому числі ТОВ «Папір-Мал».

Крім того, 18.12.2015 року за адресою проживання учасника зазначеної групи осіб, а саме особи, яка фактично виконувала функції бухгалтера «конвертаційного центру» ОСОБА_7 (АДРЕСА_1, к. 9) на виконання ухвали Богунського районного суду м. Житомира від 17.12.15 проведено обшук.

В результаті проведеного обшуку, крім іншого, виявлено 116 печаток СГД, реквізити яких використовувались з метою формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та надання послуг по ухиленню від сплати податків для підприємств-вигодонабувачів, а саме наступні печатки СГД: ФГ «ПУСТОВІТ І СИНИ» (код ЄДР22518051), АФГ «ТАВРІЯ» (код ЄДР 22749307), ПП «АГРОФІРМА НОВОУШИЦЬКА» (код ЄДР 35604995), ТЗОВ «КВІТНЕВЕ» (код ЄДР 36426717), ТОВ «АГРО-КС» (код ЄДР 38102535), ТОВ «СТАР ТРЕЙДІНГ ЛТД» (код ЄДР38997511), ТОВ «КОПТОС» (код ЄДР 39167923), ТОВ «ЕСКО ТРЕЙН» (код ЄДР 39207206), ТОВ «ДЕРЕКС ГРУП» (код ЄДР 39209088), ТОВ«ПРОДТЕХНОЛОДЖИ ЛТД» (код ЄДР 39239217), ТОВ «ЕКСПЕРТ КОНСАЛТІНГ ЛТД» (код ЄДР 39245346), ТОВ «ПРОМКОНСТРУКТ ГРУП» (код ЄДР 39248462), ТОВ«ІНВЕСТ КОНСАЛТІНГ 2014» (код ЄДР39248483), ТОВ«ПАНДОРА ХОЛДИНГ» (код ЄДР39343911), ТОВ«БУДПРОМТЕХ ПЛЮС» (код ЄДР39350248), ТОВ«АЛІСТАР ПРОДЖЕКТ» (код ЄДР39398735), ТОВ«ФРГ ЛТД» (код ЄДР39417066), ТОВ«ЛАРАШ ТОРГ» (код ЄДР39417176), ТОВ«МЕМО ТРЕЙД» (код ЄДР39417223), ТОВ«БРОН ПЛЮС» (код ЄДР39427859), ТОВ«БТС ІНВЕСТ» (код ЄДР39473471), ТОВ«ПОЛІСБУДМОНТАЖ» (код ЄДР39473760), ТОВ«ОХОРОННА КОМПАНІЯ «СТАР» (код ЄДР39490743), ТОВ«РЕТЕЙЛ СМАРТ» (код ЄДР39541609), ТОВ«АРЗАМ» (код ЄДР39541614), ТОВ«ЕКО-ВЕКТОР-ІНВЕСТ» (код ЄДР39541624), ТОВ «СПЕЦТРЕЙДКОНТРАКТ» (код ЄДР39541661), ТОВ«ХАРБЕР ФУД» (код ЄДР39541724), ТОВ«УКРБУДІННОВАЦІЇ» (код ЄДР39543027), ТОВ«РЕК-МОНТАЖ» (код ЄДР39588186), ТОВ«ДАШАР» (код ЄДР39588191), ТОВ«ГЕЛЕОНТРАНС» (код ЄДР39588212), ТОВ«ПРОФПІДРЯД» (код ЄДР39596478), ТОВ«ЛАЦКА» (код ЄДР39605728), ТОВ«ЛАМБЕРГ» (код ЄДР39606152), ТОВ«РОЗВИТОК 2015» (код ЄДР39606566), ТОВ«НІПРІС» (код ЄДР39606571), ТОВ«СТАТОК ІНВЕСТМЕНТ» (код ЄДР39606592), ТОВ«АРКТІК ДЕВЕЛОПЕР» (код ЄДР39606613), ТОВ«ІРПІНЬ РЕКОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДР39606634), ТОВ«ТЕРМО-БУДТРАНС» (код ЄДР39606641), ТОВ«ФОРТІС-ТРЕЙД» (код ЄДР39625704), ТО«²МАКВА» (код ЄДР39643372), ТОВ«ПОЛІКОМ СЕРВІС» (код ЄДР39643461), ТОВ«АНІАН» (код ЄДР39643482), ТОВ«АГРОІНВЕСТПЛЮС» (код ЄДР39669626), ТОВ«ІРБУДСТРАХ» (код ЄДР39690574), ТОВ «ЄВРОБУД-СТАР» (код ЄДР39690600), ТОВ «ТРАНСІМПЕКСТОРГ» (код ЄДР 39690663), ТОВ«НЬЮЛАЙН ТРЕЙД» (код ЄДР39690747), ТОВ«ГЕРКОС-ПРОФ» (код ЄДР39690773), ТОВ«АРІЄЗ» (код ЄДР39710569), ТОВ«БАХЕТЛЕ» (код ЄДР39710600), ТОВ«МЕЛАРІС» (код ЄДР39710637), ТОВ«ВЕТАВІЯ» (код ЄДР39710663), ТОВ«ЛУКАН» (код ЄДР39717234), ТОВ«ЕКО-ПРОЦЕСІНГ» (код ЄДР39717240), ТОВ«КАРБОНІКА» (код ЄДР39717255), ТОВ«КОРПУС ПРО» (код ЄДР39721104), ТОВ«ОРЕНТАЛ» (код ЄДР39721193), ТОВ«БУДМАСТЕРСТАР» (код ЄДР39736718), ТОВ «ОПТОТОРГ ГРУП» (код ЄДР 39736901), ТОВ«ТУРСТАР» (код ЄДР39742229), ТОВ«КЕПІТАЛ АГРОІНТЕРНЕШНЛ» (код ЄДР39745848), ТОВ«ПРАЙД ОСОБА_3» (код ЄДР39776724), ТОВ«ДЕНЕРА СОЮЗ» (код ЄДР39776953), ТОВ «ДЕГЕРА СОЮЗ» (код ЄДР 39786329), ТОВ«ГОРСАН» (код ЄДР39791208), ТОВ«ВАЛЬВОЛІН» (код ЄДР39791234), ТОВ«АЛЬФА АЗИМУТ» (код ЄДР39791260), ТОВ«ЛАТЕЛЬ» (код ЄДР39791281), ТОВ«АЙРИНОТЕК» (код ЄДР39791323), ТОВ«БАКТО ГРУП» (код ЄДР39793729), ТОВ«ПОРОДАГАЗ» (код ЄДР39803705), ТОВ«МЕГАТРЕЙДГАЗ» (код ЄДР39803731), ТОВ«ГАЗХОЛДІНВЕСТ» (код ЄДР39803820), ТОВ«ПРОМІНВЕСТГАЗ» (код ЄДР39803883), ТОВ«КЕПІТАЛГАЗПРОМ» (код ЄДР39803930), ТОВ «ГАЗУКРХОЛДИНГ» (код ЄДР 39804395), ТОВ«ПЕРШИЙ БІЗНЕС-ЦЕНТР» (код ЄДР39869609), ТОВ«БІЗНЕС ПРОДЖЕКТ» (код ЄДР39869661), ТОВ«СИЛІКОНОВА ДОЛИНА» (код ЄДР39869829), ТОВ«ЕНЕРГОСТАР ГРУП» (код ЄДР39889012), ТОВ«ТРЕЙДТРЕВЕЛ» (код ЄДР39889431), ТОВ«КОМПАНІЯ МЕГАТРЕЙД СЕРВІС» (код ЄДР39891592), ТО«ѲҲГИДА ОСОБА_3» (код ЄДР39891655), ТОВ«ОСОБА_4 СІТІ ТОРГ» (код ЄДР39891849), ТОВ «КОМПАНІЯ КИЇВТОРГСЕРВІС» (код ЄДР39891880), ТОВ«ТОРГОВА ФІРМА «ФУДМЕРЕЖА ГРУП» (код ЄДР39891901), ТОВ«НОРД ФУД СЕРВІС» (код ЄДР39893296), ТОВ«ДІФ ОСОБА_3» (код ЄДР39894462), ТОВ«ЛІГАЛМАРК» (код ЄДР39895513), ТОВ«ТРЕЙДИНГ КАПІТАЛ ІНК» (код ЄДР39895529), ТОВ«ТРЕЙД ОСОБА_5» (код ЄДР39897369), ТОВ«ЕКОБУДМЕХАНІЗАЦІЯ» (код ЄДР39921862), ТОВ«АЗІНДОР» (код ЄДР39921972), ТОВ«ТЕЙСТО» (код ЄДР39929861), ТОВ«ДОНАТЕК» (код ЄДР39930023), ТО«²ЗОНТОВ» (код ЄДР39930270), ТОВ«МАДАРІАС» (код ЄДР39930311), ТОВ«ЛАРАНСІК» (код ЄДР39930383), ТОВ «БАСКЕР» (код ЄДР 39930442), ТОВ «САМСЕЛ» (код ЄДР 39930463), ТОВ«ЗОВТРЕЙД» (код ЄДР39930573), ТОВ«ТРЕНД КОНСАЛТ» (код ЄДР39977297), ТОВ «БІЛД КОНСТРАКШН» (код ЄДР 39977386).

Вказані підприємства повязані між собою особами, які фактично використовують їх реквізити для формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, схематичністю формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, службовими особами, реквізити яких використовуються з метою прикриття незаконної діяльності, іншими спільними ідентифікуючими ознаками.

Встановлено, що зазначеними СГД відкрито (були відкриті) рахунки в ПАТ«БАНК ВЕЛЕС» (МФО 322799).

В ПАТ«БАНК ВЕЛЕС» зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених СГД, оригінали доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що вказані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ«БАНК ВЕЛЕС», де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених СГД, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.

Відповідно до ч. 2. ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проведено у відсутності особи, у володінні якої знаходяться такі речі та документи.

Дослідивши клопотання, додані до нього копії з матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що слідчим доведено, що необхідна інформація має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в запитуваній інформації, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчої групи - старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його письмовим дорученням (постановою), слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_8, старшим оперуповноваженим ОУ Житомирської ОДПІ ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18 тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ«БАНК ВЕЛЕС» (МФО 322799), або осіб, які виконують організаційно-розпорядчі обовязки в звязку з ліквідацією, наданих для відкриття та обслуговування рахунків, а саме:

ФГ «ПУСТОВІТ І СИНИ» (код ЄДР 22518051) рахунку № 260040012860 (українська гривня), № 260480012860 (українська гривня),

АФГ «ТАВРІЯ» (код ЄДР 22749307) рахунку № 260400012798 (українська гривня), № 260060012798 (українська гривня),

ПП «АГРОФІРМА НОВОУШИЦЬКА» (код ЄДР 35604995) рахунку №260070012869 (українська гривня), № 260410012869 (українська гривня),

ТЗОВ «КВІТНЕВЕ» (код ЄДР 36426717) рахунку № 260000012868 (українська гривня), № 260440012868 (українська гривня),

ТОВ «АГРО-КС» (код ЄДР 38102535) рахунку № 260060012824 (українська гривня), № 260400012824 (українська гривня),

ТОВ «СТАР ТРЕЙДІНГ ЛТД» (код ЄДР 38997511) рахунку № 260050012782 (українська гривня),

ТОВ «КОПТОС» (код ЄДР 39167923) рахунку № 260070012801 (українська гривня),

ТОВ «ЕСКО ТРЕЙН» (код ЄДР 39207206) рахунку № 260080012147 (українська гривня),

ТОВ «ДЕРЕКС ГРУП» (код ЄДР 39209088) рахунку № 260010012146 (українська гривня),

ТОВ «ПРОДТЕХНОЛОДЖИ ЛТД» (код ЄДР 39239217) рахунку №260040012792 (українська гривня),

ТОВ «ЕКСПЕРТ КОНСАЛТІНГ ЛТД» (код ЄДР 39245346) рахунку №260020012822 (українська гривня),

ТОВ «ПРОМКОНСТРУКТ ГРУП» (код ЄДР 39248462) рахунку №260050012821 (українська гривня),

ТОВ«ІНВЕСТ КОНСАЛТІНГ 2014» (код ЄДР39248483) рахунку №260090012823 (українська гривня),

ТОВ«ПАНДОРА ХОЛДИНГ» (код ЄДР39343911) рахунку № 260000012800 (українська гривня),

ТОВ«БУДПРОМТЕХ ПЛЮС» (код ЄДР39350248) рахунку № 260010012175 (українська гривня),

ТОВ«АЛІСТАР ПРОДЖЕКТ» (код ЄДР39398735) рахунку № 260020012233 (українська гривня),

ТОВ«ФРГ ЛТД» (код ЄДР39417066) рахунку № 260050012287 (українська гривня),

ТОВ«ЛАРАШ ТОРГ» (код ЄДР39417176) рахунку № 260080012286 (українська гривня),

ТОВ«МЕМО ТРЕЙД» (код ЄДР39417223) рахунку № 260020012288 (українська гривня),

ТОВ«БРОН ПЛЮС» (код ЄДР39427859) рахунку № 260070012607 (українська гривня),

ТОВ«БТС ІНВЕСТ» (код ЄДР39473471) рахунку № 260020012615 (українська гривня),

ТОВ«ПОЛІСБУДМОНТАЖ» (код ЄДР39473760) рахунку № 260060012620 (українська гривня),

ТОВ«ОХОРОННА КОМПАНІЯ «СТАР» (код ЄДР39490743) рахунку №260000012774 (українська гривня),

ТОВ«РЕТЕЙЛ СМАРТ» (код ЄДР39541609) рахунку № 260000012635 (українська гривня),

ТОВ«АРЗАМ» (код ЄДР39541614) рахунку № 260070012636 (українська гривня),

ТОВ«ЕКО-ВЕКТОР-ІНВЕСТ» (код ЄДР39541624) рахунку № 260090012629 (українська гривня),

ТОВ «СПЕЦТРЕЙДКОНТРАКТ» (код ЄДР 39541661) рахунку №260090012632 (українська гривня),

ТОВ«ХАРБЕР ФУД» (код ЄДР39541724) рахунку № 260020012631 (українська гривня),

ТОВ«УКРБУДІННОВАЦІЇ» (код ЄДР39543027) рахунку № 260000012839 (українська гривня),

ТОВ«РЕК-МОНТАЖ» (код ЄДР39588186) рахунку № 260030012650 (українська гривня),

ТОВ«ДАШАР» (код ЄДР39588191) рахунку № 260020012660 (українська гривня),

ТОВ«ГЕЛЕОНТРАНС» (код ЄДР39588212) рахунку № 260060012659 (українська гривня),

ТОВ«ПРОФПІДРЯД» (код ЄДР39596478) рахунку № 260000012651 (українська гривня),

ТОВ«ЛАЦКА» (код ЄДР39605728) рахунку № 260090012661 (українська гривня),

ТОВ«ЛАМБЕРГ» (код ЄДР39606152) рахунку № 260030012663 (українська гривня),

ТОВ«РОЗВИТОК 2015» (код ЄДР39606566) рахунку № 260020012806 (українська гривня),

ТОВ«НІПРІС» (код ЄДР39606571) рахунку № 260090012810 (українська гривня),

ТОВ«СТАТОК ІНВЕСТМЕНТ» (код ЄДР39606592) рахунку № 260090012807 (українська гривня),

ТОВ«АРКТІК ДЕВЕЛОПЕР» (код ЄДР39606613) рахунку № 260060012808 (українська гривня),

ТОВ«ІРПІНЬ РЕКОНСТРУКЦІЯ» (код ЄДР39606634) рахунку №260030012809 (українська гривня),

ТОВ«ТЕРМО-БУДТРАНС» (код ЄДР39606641) рахунку № 260020012673 (українська гривня),

ТОВ«ФОРТІС-ТРЕЙД» (код ЄДР39625704) рахунку № 260030012799 (українська гривня),

ТО«²МАКВА» (код ЄДР39643372) рахунку № 260080012684 (українська гривня),

ТОВ«ПОЛІКОМ СЕРВІС» (код ЄДР39643461) рахунку № 260060012688 (українська гривня),

ТОВ«АНІАН» (код ЄДР39643482) рахунку № 260040012679 (українська гривня),

ТОВ«АГРОІНВЕСТПЛЮС» (код ЄДР39669626) рахунку № 260040012857 (українська гривня), рахунку № 260480012857 (українська гривня),

ТОВ«ІРБУДСТРАХ» (код ЄДР39690574) рахунку № 260010012696 (українська гривня),

ТОВ «ЄВРОБУД-СТАР» (код ЄДР 39690600) рахунку № 260020012699 (українська гривня),

ТОВ «ТРАНСІМПЕКСТОРГ» (код ЄДР 39690663) рахунку № 260090012700 (українська гривня),

ТОВ«НЬЮЛАЙН ТРЕЙД» (код ЄДР39690747) рахунку № 260030012702 (українська гривня),

ТОВ«ГЕРКОС-ПРОФ» (код ЄДР39690773) рахунку № 260080012697 (українська гривня),

ТОВ«АРІЄЗ» (код ЄДР39710569) рахунку № 260080012707 (українська гривня),

ТОВ«БАХЕТЛЕ» (код ЄДР39710600) рахунку № 260010012706 (українська гривня),

ТОВ«МЕЛАРІС» (код ЄДР39710637) рахунку № 260040012705 (українська гривня),

ТОВ«ВЕТАВІЯ» (код ЄДР39710663) рахунку № 260050012708 (українська гривня),

ТОВ«ЛУКАН» (код ЄДР39717234) рахунку № 260070012717 (українська гривня),

ТОВ«ЕКО-ПРОЦЕСІНГ» (код ЄДР39717240) рахунку № 260040012721 (українська гривня),

ТОВ«КАРБОНІКА» (код ЄДР39717255) рахунку № 260040012718 (українська гривня),

ТОВ«КОРПУС ПРО» (код ЄДР39721104) рахунку № 260010012722 (українська гривня),

ТОВ«ОРЕНТАЛ» (код ЄДР39721193) рахунку № 260080012723 (українська гривня),

ТОВ«БУДМАСТЕРСТАР» (код ЄДР39736718) рахунку № 260050012795 (українська гривня),

ТОВ «ОПТОТОРГ ГРУП» (код ЄДР 39736901) рахунку № 260080012794 (українська гривня),

ТОВ«ТУРСТАР» (код ЄДР39742229) рахунку № 260020012783 (українська гривня),

ТОВ«КЕПІТАЛ АГРОІНТЕРНЕШНЛ» (код ЄДР39745848) рахунку №260450012777 (українська гривня), рахунку № 260010012777 (українська гривня),

ТОВ«ПРАЙД ОСОБА_3» (код ЄДР39776724) рахунку № 260060012840 (українська гривня),

ТОВ«ДЕНЕРА СОЮЗ» (код ЄДР39776953) рахунку № 260090012849 (українська гривня),

ТОВ «ДЕГЕРА СОЮЗ» (код ЄДР 39786329) рахунку № 260050012850 (українська гривня),

ТОВ«ГОРСАН» (код ЄДР39791208) рахунку № 260090012726 (українська гривня),

ТОВ«ВАЛЬВОЛІН» (код ЄДР39791234) рахунку № 260000012729 (українська гривня),

ТОВ«АЛЬФА АЗИМУТ» (код ЄДР39791260) рахунку № 260060012727 (українська гривня),

ТОВ«ЛАТЕЛЬ» (код ЄДР39791281) рахунку № 260030012728 (українська гривня),

ТОВ«АЙРИНОТЕК» (код ЄДР39791323) рахунку № 260060012730 (українська гривня),

ТОВ«БАКТО ГРУП» (код ЄДР39793729) рахунку № 260030012838 (українська гривня),

ТОВ«ПОРОДАГАЗ» (код ЄДР39803705) рахунку № 260050012753 (українська гривня),

ТОВ«МЕГАТРЕЙДГАЗ» (код ЄДР39803731) рахунку № 260080012752 (українська гривня),

ТОВ«ГАЗХОЛДІНВЕСТ» (код ЄДР39803820) рахунку № 260000012745 (українська гривня),

ТОВ«ПРОМІНВЕСТГАЗ» (код ЄДР39803883) рахунку № 260030012744 (українська гривня),

ТОВ«КЕПІТАЛГАЗПРОМ» (код ЄДР39803930) рахунку № 260090012755 (українська гривня),

ТОВ «ГАЗУКРХОЛДИНГ» (код ЄДР 39804395) рахунку № 260040012747 (українська гривня),

ТОВ«ПЕРШИЙ БІЗНЕС-ЦЕНТР» (код ЄДР39869609) рахунку №260010012829 (українська гривня),

ТОВ«БІЗНЕС ПРОДЖЕКТ» (код ЄДР39869661) рахунку № 260040012831 (українська гривня),

ТОВ«СИЛІКОНОВА ДОЛИНА» (код ЄДР39869829) рахунку №260000012826 (українська гривня),

ТОВ«ЕНЕРГОСТАР ГРУП» (код ЄДР39889012) рахунку № 260060012785 (українська гривня),

ТОВ«ТРЕЙДТРЕВЕЛ» (код ЄДР39889431) рахунку № 260020012796 (українська гривня),

ТОВ«КОМПАНІЯ МЕГАТРЕЙД СЕРВІС» (код ЄДР39891592) рахунку №260040012776 (українська гривня),

ТО«ѲҲГИДА ОСОБА_3» (код ЄДР39891655) рахунку № 260070012775 (українська гривня),

ТОВ«ОСОБА_4 СІТІ ТОРГ» (код ЄДР39891849) рахунку №260090012768 (українська гривня),

ТОВ «КОМПАНІЯ КИЇВТОРГСЕРВІС» (код ЄДР 39891880) рахунку №260060012769 (українська гривня),

ТОВ«ТОРГОВА ФІРМА «ФУДМЕРЕЖА ГРУП» (код ЄДР39891901) рахунку № 260080012778 (українська гривня),

ТОВ«НОРД ФУД СЕРВІС» (код ЄДР39893296) рахунку № 260010012780 (українська гривня),

ТОВ«ДІФ ОСОБА_3» (код ЄДР39894462) рахунку № 260020012770 (українська гривня),

ТОВ«ЛІГАЛМАРК» (код ЄДР39895513) рахунку № 260030012773 (українська гривня),

ТОВ«ТРЕЙДИНГ КАПІТАЛ ІНК» (код ЄДР39895529) рахунку №260050012779 (українська гривня),

ТОВ«ТРЕЙД ОСОБА_5» (код ЄДР39897369) рахунку №260080012781 (українська гривня),

ТОВ«ЕКОБУДМЕХАНІЗАЦІЯ» (код ЄДР39921862) рахунку № 260080012804 (українська гривня),

ТОВ«АЗІНДОР» (код ЄДР39921972) рахунку № 260010012803 (українська гривня),

ТОВ«ТЕЙСТО» (код ЄДР39929861) рахунку № 260010012832 (українська гривня),

ТОВ«ДОНАТЕК» (код ЄДР39930023) рахунку 260060012837№ (українська гривня),

ТО«²ЗОНТОВ» (код ЄДР39930270) рахунку № 260000012871 (українська гривня),

ТОВ«МАДАРІАС» (код ЄДР39930311) рахунку № 260080012833 (українська гривня),

ТОВ«ЛАРАНСІК» (код ЄДР39930383) рахунку № 260070012830 (українська гривня),

ТОВ «БАСКЕР» (код ЄДР 39930442) рахунку № 260040012828 (українська гривня),

ТОВ «САМСЕЛ» (код ЄДР 39930463) рахунку № 260090012865 (українська гривня),

ТОВ«ЗОВТРЕЙД» (код ЄДР39930573) рахунку № 260050012834 (українська гривня),

ТОВ«ТРЕНД КОНСАЛТ» (код ЄДР39977297) рахунку № 260030012870 (українська гривня),

ТОВ «БІЛД КОНСТРАКШН» (код ЄДР 39977386) рахунку № 260050012876 (українська гривня), а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), за період часу з моменту відкриття рахунків по 22.12.2015 року;

- обліково-реєстраційних справ зазначених СГД, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених СГД, оригіналів доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;

- протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

Встановити строк дії ухвали до 15.01.2016 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Чішман