Ухвала суду № 54779043, 24.12.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/18264/15-к

провадження № 1-кс/201/10547/2015

УХВАЛА

24 грудня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ткаченко Н.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Солдатова І.М., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

24 грудня 2015 року прокурор звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42015040000000416, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.05.2015 за фактом зловживання службовими особами ДПІ у Красногвардійському районі ГУ ДФС у Дніпропетровській області своїми службовими повноваженнями, що призвело до тяжких наслідків, за попередньою правовою кваліфікацією правопорушення за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що у податковій інспекції Красногвардійського району м. Дніпропетровська перебуває на обліку ПП ОСОБА_2, який використовує у своїй господарській діяльності противоправні схеми, направлені на мінімізацію податків та виводу грошових коштів до тіньового сектору економіки.

Так, встановлено, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, що мешкає за адресою АДРЕСА_1, організував протиправну схему з ухилення від сплати податків (у тому числі акцизного збору) під час реалізації тютюнових виробів в особливо великих розмірах.

Останнім організовано ряд фіктивних підприємств, використовуючи реєстраційні документи яких, без відома їх посадових осіб, з метою прикриття незаконної діяльності отримано ліцензії на право роздрібної торгівлі тютюновими виробами за сприяння працівників ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

У подальшому за допомогою вказаних підприємств ОСОБА_2 через довірених осіб, здійснює закупівлю тютюнових виробів та в подальшому за готівкові кошти реалізує придбані тютюнові вироби, не відображаючи вказані операцій в офіційній податковій звітності. До цих підприємств належать: ТОВ «А.П.Комерц» (код ЄДРПОУ 38927266), ТОВ «НЕККО» (код ЄДРПОУ 38980555), ТОВ «ЛЕНДЖЕРС», ТОВ «МВК ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38864259), ТОВ «БУД-ІНСАЙТ» (код ЄДРПОУ 39450826), ТОВ «КОНФОРТ» (код ЄДРПОУ 39410872), ПП «КАПО» (код ЄДРПОУ 35587752), ТОВ «Требл Компані» (код ЄДРПОУ 39723342), ТОВ «НЕЙМАР» (код ЄДРПОУ 39834100), ТОВ «Агріко Айтемс» (код ЄДРПОУ 39337066), ТОВ «ДЖЕНЕРАЛ Фінанс» (код ЄДРПОУ 39770785). Складські приміщення вказаних підприємств розташовані за адресами відповідно: АДРЕСА_2. Для прикриття вищевказаної протиправної діяльності громадянином ОСОБА_2 також створено ТОВ «ГРАНД ВОЛМОРТ ЛТД», розташоване за адресою АДРЕСА_3. Отримані в результаті протизаконної діяльності готівкові кошти перевозяться автомобілем НОМЕР_1.

Разом з тим, функціонування вказаної схеми забезпечують службові особи ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області шляхом не виконання покладених на них державою функцій та обов'язків, пов'язаних з виявленням, запобіганням і припиненням правопорушень у сфері господарської діяльності та адміністрування податків.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в автомобілі ВАЗ ВІДА, державний номерний знак НОМЕР_2, який є власністю ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення первинних документів господарської діяльності ТОВ «А.П.Комерц» (код ЄДРПОУ 38927266), ТОВ «НЕККО» (код ЄДРПОУ 38980555), ТОВ «ЛЕНДЖЕРС», ТОВ «МВК ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38864259), ТОВ «БУД-ІНСАЙТ» (код ЄДРПОУ 39450826), ТОВ «КОНФОРТ» (код ЄДРПОУ 39410872), ПП «КАПО» (код ЄДРПОУ 35587752), ТОВ «Требл Компані» (код ЄДРПОУ 39723342), ТОВ «НЕЙМАР» (код ЄДРПОУ 39834100), ТОВ «Агріко Айтемс» (код ЄДРПОУ 39337066), ТОВ «ДЖЕНЕРАЛ Фінанс» (код ЄДРПОУ 39770785) з підприємствами контрагентами, а саме: первинні документи (договори, накладні, рахунки, податкові накладні, чеки та ін.), документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, документи тіньової бухгалтерії, банківські пластикові картки, комп'ютерна техніка, мобільні телефони, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, акти податкових перевірок, інші предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №42015040000000416, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Солдатову І.М., проведення обшуку в автомобілі ВАЗ ВІДА, державний номерний знак НОМЕР_2, який є власністю ОСОБА_3, з метою відшукання та вилучення первинних документів господарської діяльності ТОВ «А.П.Комерц» (код ЄДРПОУ 38927266), ТОВ «НЕККО» (код ЄДРПОУ 38980555), ТОВ «ЛЕНДЖЕРС», ТОВ «МВК ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38864259), ТОВ «БУД-ІНСАЙТ» (код ЄДРПОУ 39450826), ТОВ «КОНФОРТ» (код ЄДРПОУ 39410872), ПП «КАПО» (код ЄДРПОУ 35587752), ТОВ «Требл Компані» (код ЄДРПОУ 39723342), ТОВ «НЕЙМАР» (код ЄДРПОУ 39834100), ТОВ «Агріко Айтемс» (код ЄДРПОУ 39337066), ТОВ «ДЖЕНЕРАЛ Фінанс» (код ЄДРПОУ 39770785) з підприємствами контрагентами, а саме: первинні документи (договори, накладні, рахунки, податкові накладні, чеки та ін.), документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, документи тіньової бухгалтерії, банківські пластикові картки, комп'ютерна техніка, мобільні телефони, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії інформації, грошові кошти здобуті злочинним шляхом, акти податкових перевірок, інші предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження.

Проведення обшуку доручити слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №42015040000000416.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Н.В. Ткаченко