Ухвала суду № 54775948, 29.12.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/9984/15-к

пр.№ 1-кс/464/2491/15

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

29.12.2015 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., при секретарі Гаврилишин О.Б., з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання останнього про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32015140000000223 від 02.12.2015року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів та копій документів, тобто можливість ознайомлення з ними та виготовлення необхідних копій, які перебувають у володінні (приміщенні) ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 32461721), яке знаходиться за адресою: Львівська область, Пустомитівський район, с. Ставчани, а саме: документів, що свідчать про використання в господарській діяльності ПП «Оліяр» ТМЦ, в період з 01.01.2014р. по 31.12.2014р. та залишок вказаних ТМЦ у ПП «Оліяр»; документів, що свідчать про перерахування коштів між ПП «Оліяр» та ТОВ „Оптова база «Чай Агропродукт», ПП Хімінвест», ТзОВ «Донугле Спецстрой», ТОВ «Союз Перспектива і К», ТОВ «Стиль Медіа», ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал», ТОВ «Компанія «ОСОБА_3», ТОВ «Г.Н.Т. ОСОБА_4», ТОВ «Антека», ТОВ «Брокбудкепітал», ТОВ «Акверіс», ТОВ «Аланта Пром», ТОВ «Фінансово-Промислова Група «Діоніка», ТОВ «Катрейдімпекс», ТОВ «Праймвей трейдінг», ТОВ «Трейдбор», ТОВ «БК Аксата Моноліт», ПП»Хіміч», ТОВ «Діслав», ПП «Агенство маркетингових досліджень», ТОВ «Торенія», ТОВ «Гатіора» в період з 01.01.2014 по даний час; наказів про призначення на посаду (звільнення з посади), штатного розпису працівників та інших документів, в котрих міститься інформація про працівників ПП «Оліяр», які працювали в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 у вказаному підприємстві; посадових інструкцій, якими керувались в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 працівники ПП «Оліяр» - ОСОБА_5 та ОСОБА_6.

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 02.12.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000223, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області та акту планової виїзної документальної перевірки ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 32461721) №635/13-25-22-00/32461721 від 20.05.2015 складеного працівниками ДПІ у Пустомитівському районі ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що службові особи ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 32461721, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 ухилились від сплати податків на загальну суму 55279936 грн.

Досудовим слідством встановлено, що ПП «Оліяр» віднесено до валових витрат та включено до податкового кредиту з ПДВ суми по операціях з придбання товарів від субєктів підприємницької діяльності з ознаками ризиковості, зокрема ТОВ „Оптова база «Чай Агропродукт» (ЄДРПОУ 30785400), ПП Хімінвест» (ЄДРПОУ 32424590), ТзОВ «Донугле Спецстрой» (ЄДРПОУ 34336150), ТОВ «Союз Перспектива і К» (ЄДРПОУ 35099297), ТОВ «Стиль Медіа» (ЄДРПОУ 36858290), ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (ЄДРПОУ 38517030), ТОВ «Компанія «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 38569822), ТОВ «Г.Н.Т. ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 38703917), ТОВ «Антека» (ЄДРПОУ 39173036), ТОВ «Брокбудкепітал» (ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Акверіс» (ЄДРПОУ 37941300), ТОВ «Аланта Пром» (ЄДРПОУ 38322471), ТОВ «Фінансово-Промислова Група «Діоніка» (ЄДРПОУ 38517072), ТОВ «Катрейдімпекс» (ЄДРПОУ 38506804), ТОВ «Праймвей трейдінг» (ЄДРПОУ 38821765), ТОВ «Трейдбор» (ЄДРПОУ 38124130), ТОВ «БК Аксата Моноліт» (ЄДРПОУ 38946760), ПП»Хіміч» (ЄДРПОУ 38075025), ТОВ «Діслав» (ЄДРПОУ 38075051), ПП «Агенство маркетингових досліджень» (ЄДРПОУ 37274459), ТОВ «Торенія» (ЄДРПОУ 38091691), ТОВ «Гатіора» (ЄДРПОУ 38091733). Таким чином, службові особи ПП «Оліяр» в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 занизили податок на прибуток в розмірі 24163 610 грн. та податку на додану вартість в розмірі 31116 326 грн.

З метою встановлення обставин, що мають значення для розслідування кримінального провадження, на адресу ПП «Оліяр» скеровано вимоги в порядку ч.5 ст.40, ч.2 ст.93 КПК України, щодо надання інформації та копій документів, а саме: №14414/13-01-09-20-16 від 04.12.2015, №14415/13-01-09-20-16 від 04.12.2015, №14686/13-01-09-20-16 від 10.12.2015, №14735/13-01-09-20-16 від 11.12.2015, №14697/13-01-09-20-16 від 11.12.2015р. Період, щодо надання інформації про перерахування коштів зазначено з 01.01.2014р. по даний час, так як перахування коштів ПП «Оліяр» за поставлені ТМЦ, ймовірно здійснювалось після 31.12.2014р. Однак, ПП «Оліяр» на виконання вказаних вимог не надано відповідної інформації та копій документів, мотивуючи відсутністю судових рішень, які б давали право вимагати у ПП «Оліяр» інформацію та копії документів зазначених у вимогах.

Враховуючи те, що вказана інформація та копії документів, які зберігаються у приміщенні ПП «Оліяр» за адресою: Львівська область, Пустомитівський район, с. Ставчани мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, іншим способом їх отримати неможливо, старший слідчий просить клопотання задоволити.

У суді старший слідчий Петренко І.В. клопотання підтримав.

Клопотання розглянуто за відсутності представника ПП «Оліяр», у володінні якого знаходяться вищевказані оригінали документів, оскільки виклик такого може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Заслухавши думку слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищенаведеного, слідчий суддя вважає, що внесене старшим слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, ним доведено, що вказані оригінали документів, які можуть перебувати у володінні ПП «Оліяр», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому, з доводів, викладених старшим слідчим у клопотанні та в суді, вбачаються передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України підстави до задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до оригіналів та копій вищевказаних документів, шляхом ознайомлення з ними та виготовлення необхідних копій.

На підставі викладеного та керуючись статтями 159-164, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 або старшому оперуповноваженому відділу ОСА ПДВ оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м. Львова ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7, тимчасовий доступ до оригіналів та копій документів, тобто можливість ознайомлення з ними та виготовлення необхідних копій, які знаходяться у володінні (приміщенні) ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 32461721), яке знаходиться за адресою: Львівська область, Пустомитівський район, с. Ставчани, а саме:

- документів, що свідчать про використання в господарській діяльності ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 38075051) ТМЦ, які були поставлені ТОВ „Оптова база «Чай Агропродукт» (ЄДРПОУ 30785400), ПП Хімінвест» (ЄДРПОУ 32424590), ТзОВ «Донугле Спецстрой» (ЄДРПОУ 34336150), ТОВ «Союз Перспектива і К» (ЄДРПОУ 35099297), ТОВ «Стиль Медіа» (ЄДРПОУ 36858290), ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (ЄДРПОУ 38517030), ТОВ «Компанія «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 38569822), ТОВ «Г.Н.Т. ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 38703917), ТОВ «Антека» (ЄДРПОУ 39173036), ТОВ «Брокбудкепітал» (ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Акверіс» (ЄДРПОУ 37941300), ТОВ «Аланта Пром» (ЄДРПОУ 38322471), ТОВ «Фінансово-Промислова Група «Діоніка» (ЄДРПОУ 38517072), ТОВ «Катрейдімпекс» (ЄДРПОУ 38506804), ТОВ «Праймвей трейдінг» (ЄДРПОУ 38821765), ТОВ «Трейдбор» (ЄДРПОУ 38124130), ТОВ «БК Аксата Моноліт» (ЄДРПОУ 38946760), ПП»Хіміч» (ЄДРПОУ 38075025), ТОВ «Діслав» (ЄДРПОУ 38075051), ПП «Агенство маркетингових досліджень» (ЄДРПОУ 37274459), ТОВ «Торенія» (ЄДРПОУ 38091691), ТОВ «Гатіора» (ЄДРПОУ 38091733) в період з 01.01.2014р. по 31.12.2014р. та залишок вказаних ТМЦ у ПП «Оліяр»;

- документів, що свідчать про перерахування коштів між ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 38075051) та ТОВ „Оптова база «Чай Агропродукт» (ЄДРПОУ 30785400), ПП Хімінвест» (ЄДРПОУ 32424590), ТзОВ «Донугле Спецстрой» (ЄДРПОУ 34336150), ТОВ «Союз Перспектива і К» (ЄДРПОУ 35099297), ТОВ «Стиль Медіа» (ЄДРПОУ 36858290), ТОВ «Компанія Лакшері Кепітал» (ЄДРПОУ 38517030), ТОВ «Компанія «ОСОБА_3» (ЄДРПОУ 38569822), ТОВ «Г.Н.Т. ОСОБА_4» (ЄДРПОУ 38703917), ТОВ «Антека» (ЄДРПОУ 39173036), ТОВ «Брокбудкепітал» (ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Акверіс» (ЄДРПОУ 37941300), ТОВ «Аланта Пром» (ЄДРПОУ 38322471), ТОВ «Фінансово-Промислова Група «Діоніка» (ЄДРПОУ 38517072), ТОВ «Катрейдімпекс» (ЄДРПОУ 38506804), ТОВ «Праймвей трейдінг» (ЄДРПОУ 38821765), ТОВ «Трейдбор» (ЄДРПОУ 38124130), ТОВ «БК Аксата Моноліт» (ЄДРПОУ 38946760), ПП»Хіміч» (ЄДРПОУ 38075025), ТОВ «Діслав» (ЄДРПОУ 38075051), ПП «Агенство маркетингових досліджень» (ЄДРПОУ 37274459), ТОВ «Торенія» (ЄДРПОУ 38091691), ТОВ «Гатіора» (ЄДРПОУ 38091733) в період з 01.01.2014р. по 29.12.2015р.;

- наказів про призначення на посаду (звільнення з посади), штатного розпису працівників та інших документів, в котрих міститься інформація про працівників ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 38075051), які працювали в період з 01.01.2014р. по 31.12.2014р. у вказаному підприємстві;

- посадових інструкцій, якими керувались в період з 01.01.2014р. по 31.12.2014р. працівники ПП «Оліяр» - ОСОБА_5 та ОСОБА_6.

Виконання ухвали суду покласти на ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 32461721), яке знаходиться за адресою: Львівська область, Пустомитівський район, с. Ставчани.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити представнику ПП «Оліяр» (ЄДРПОУ 32461721), що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Борачок М.В.