Ухвала суду № 54736440, 29.12.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/21634/15-к

н/п 1-кс/640/9185/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"29" грудня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Садовського К.С.,

при секретарі - Коренєвій В.В.,

за участю слідчого - Солодова М.В.,

розглянувши в судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції Солодова М.В. по кримінальному провадженню № 32015220000000257, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.12.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

28 грудня 2015 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції Солодова М.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області Свободою Д.О., по кримінальному провадженню №32015220000000257 від «11» грудня 2015 року, про арешт майна, а саме:

1) що було вилучене в ході обшуків 25.12.15 за адресою: Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 80 (власник ТОВ «Кредо» код 22667176):

- відомості на видачу новорічних подарунків ТОВ «Кредо» на 9 арк.

- папку - скорозшивач з документами обліку робочого часу на 54 арк.

- відомості про виплату грошей на 23 арк.

- чорнові записи з переліком імен та мобільних телефонів на 10 арк.

- відомості операцій по банківським картам на 43 арк.

- відомість про видачу новорічних подарунків на 5 арк.

- відомості по відпусткам на 5 арк.

- чисті аркуші паперу з відтисками печатки СГД ФОП ОСОБА_3 на 2 арк.

- копії наказів про припинення трудового договору на 30 арк.

- канцелярську книгу на 97 арк.

- відомості на відпуск нафтопродуктів на 56 арк.

- відомості на відпуск нафтопродуктів на 48 арк.

- флеш - накопичувач білого кольору «Transcend» на 16 гб - 1 шт.

- флеш - накопичувач чорно - червоного кольору «FlashVoyager GT» - 1 шт.

- папку рожевого кольору з документами та чорновими записами - 1 шт.

- папку червоного кольору, з документами та чорновими записами - 1 шт.

- папку - скорозшивач червоного кольору з документами та чорновими записами - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 500 гб, с/н 23ТНХ64Е - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 320 гб, с/н 6QF0Z3PF - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 80 гб, с/н ST380011A - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 40 гб, с/н - ST340014A - 1 шт.

- папку білого кольору, з зображенням маків та надписами «Tenderness» - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 500 гб, с/н W2AAS7W6 - 1 шт.

- чорнові записи на 316 арк.

- жорсткий диск «Seagate» на 120 гб, с/н 5 MT2KK1R - 1 шт.

- папку синього кольору з надписом «Договора ссуд» з документами та чорновими записами ТОВ «Кредо» - 1 шт.

- папку червоного кольору, з надписом «Ведомости ЗП» з чорновими записами ТОВ «Кредо» на 56 арк.

- печатку, в корпусі чорного кольору, з надписами: «Товариство з обмеженою відповідальністю «Атланта - Він», Харківська філія ТОВ «Атланта-Він», Ідент. код - 38254475, 37898439» - одна шт.

- печатку, в корпусі синього кольору, з надписами: «Україна, Харківська область, місто Лозова, Фермерське господарство «Агро ленд-2014», № 39406887, 64602, м. Лозова, Харківська область, вул. Рози Люксембург, буд. 82-И, Рах №, МФО - 1 шт.

- печатку, в корпусі синього кольору, з надписами: Товариство з обмеженою відповідальністю «Ортан» 38888128, Харківська філія ТОВ «Ортан» код ЄДРПОУ 38934980» - 1 шт.

- печатку, в корпусі сірого кольору, з надписами: «Товариство з обмеженою відповідальністю «Ортан», № 38888128, І.П.Н. 388881202281, Харківська філія Товариства з обмеженою відповідальністю «Ортан», код 38934980, для податкових накладних» - 1 шт.

- печатку, в корпусі синього кольору, з надписами: «Україна, Харківська область, місто лозова, Товариство з обмеженою відповідальністю «агро-Партнер 2013», № 38970898, 64602, м. Лозова, Харківська область, вул. рози Люксембург, буд. 80, рах.№, МФО, №, від, 20, р.» - одна шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 160 гб, с/н 6RA2C0JQ - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 500 гб, с/н Z6EALMXG - 1 шт.

- папку з надписом «ООО Кредо ЗП 2013-2014» з чорновими записами на 392 арк.

- папку з надписом «ЗП ведом. 2014» з чорновими записами на 347 арк.

- записну книжку жовтого кольору - 1 шт.

- папку з надписом «Касса банк октябрь 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 452 арк.

- печатку, в корпусі жовто - блакитного кольору, з надписами: «Україна, Харківська область, місто Лозова, ТОВ «Агро-Партнер 2013», Товариство з обмеженою відповідальністю «Агро - Партнер 2013», № 38970898» - 1 шт.

- папку з надписом «Касса банк сентябрь 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 409 арк.

- папку з надписом «Касса банк Август 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 441 арк.

- записну книжку блакитного кольору - 1 шт.

- печатку, в корпусі жовтого кольору, з надписами: «ФГ «Агроленд-2014», фермерське господарство «Агроленд - 2014», № 39406887, місто Лозова, Україна, Харківська область» - 1 шт.

табеля на 76 арк.

-папку з надписом «Касса банк июль 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 478 арк.

-папку з надписом «Касса банк март 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 352 арк.

-папку з надписом «Касса банк апрель 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 408 арк.

-папку з надписом «Касса банк апрель 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 428 арк.

-папку з надписом «Касса банк май 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 528 арк.

-папку з надписом «Касса банк январь 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 394 арк.

-папку з надписом «Касса банк июнь 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 367 арк.

-папку з надписом «Касса банк февраль 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 306 арк.

-папку з надписом «Касса банк март 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 404 арк.

-записну книжку чорного кольору - 1 шт.

-папку з надписом «Касса банк июнь 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 471 арк.

-папку з документами ТОВ «Кредо» на 429 арк.

-платіжну відомість за 2015р. на 26 арк.

-папку з надписом «Касса банк сентябрь 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 419 арк.

-папку з надписом «Касса банк февраль 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 333 арк.

-папку з надписом «Касса банк январь 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 309 арк.

- папку сірого кольору з надписом «Зарплата» з документами та чорновими записами на 146 арк.

- папку з надписом «Касса банк ноябрь 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 395 арк.

- папку з надписом «Касса банк июль 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 312 арк.

- чорнові записи на 42 арк.

- жорсткий диск «Samsung» на 80 гб, с/н SO8ES1NL 798132 - 1 шт.

- жорсткий диск «WD 400» на 40 гб, с/н WMAATF747484 - 1 шт.

- зошит з надписом «Касса-1» - 1 шт.

- зошит з надписом «Касса-2, с 01.08 по» - 1 шт.

- папку з надписом «Паспортные данные работников ООО «Кредо» з документами на 14 арк.

- жорсткий диск «Seagate» на 250 гб, с/н 9VYDK4SA - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 2 тб, с/н 9WM7S2Y6 - 1шт.

- папку з надписом «Касса банк май 2015 г» на 411 арк.

- чорнові записи на 37 арк.

- чорнові записи на 62 арк.

- чорнові записи на 159 арк.

- жорсткий диск «Seagate» на 500 гб, с/н 9VMTADS1 - 1 шт.

- чорнові записи на 50 арк.

- чорнові записи на 50 арк.

- жорсткий диск «Seagate» с/н 6SJ6EFOJ - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» с/н 6SJ70GNF - 1 шт.

- жорсткий диск «Fujitsu» с/н BJL0P7B00PHS - 1 шт.

- жорсткий диск «Fujitsu» с/н BJL0P7B00PJA - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 500 гб, с/н Z3TVHQGW - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 160 гб, с/н 5LS12MEB - 1 шт.

- жорсткий диск МСР - 220 - 00080-0В № 3 240 - 1 шт.

- жорсткий диск МСР - 220 - 00080-0В № 2 240 - 1 шт.

- жорсткий диск МСР - 220 - 00080-0В № 0 120 - 1 шт.

- жорсткий диск № 1 120 - 1 шт.

- копія паспортів та ідентифікаційних кодів співробітників ТОВ «Кредо», які упаковані в картонну коробку.

- Касові книги за 2013 рік ТОВ «Кредо» - 6 шт.

- Касові книги за 2014 рік ТОВ «Кредо» - 9 шт.

- Касові книги за 2015 рік ТОВ «Кредо» - 8 шт.

- Чорнові документи на 12 арк.

- Грошові кошти, номіналом 500 грн. - 44 купюр.

- Грошові кошти, номіналом 1 грн. - 164 купюри.

- Грошові кошти, номіналом 2 грн. - 135 купюр.

- Грошові кошти, номіналом 5 грн. - 161 купюра.

- Грошові кошти, номіналом 10 грн. - 372 купюри.

- Грошові кошти, номіналом 20 грн. - 437 купюр.

- Грошові кошти, номіналом 50 грн. - 1220 купюр.

- Грошові кошти, номіналом 100 грн. - 1103 купюри.

- Грошові кошти, номіналом 200 грн. - 438 купюр.

2) що було вилучене в ході обшуків 25.12.15 за адресою: Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82-К (власник ТОВ «Кредо» код 22667176):

- копію накладної № 4190 від 10.11.2015 - 1 арк.

- копію накладної № 2473 від 07.08.2014 - 1 арк.

- копію накладної № 3020 від 04.02.2015 - 1 арк.

3) що було вилучене в ході обшуків 25.12.15 за адресою: Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 80-И (власник ТОВ «Кредо» код 22667176):

- трудову книжку ОСОБА_6, НОМЕР_1.

- трудову книжку ОСОБА_7, НОМЕР_2.

- трудову книжку ОСОБА_8, б/н від 29.04.1971 р.

- трудову книжку ОСОБА_9, НОМЕР_3.

- трудову книжку ОСОБА_10, НОМЕР_4.

- трудову книжку ОСОБА_11, НОМЕР_5.

- трудову книжку ОСОБА_12, НОМЕР_6.

- трудову книжку ОСОБА_13, НОМЕР_7.

- трудову книжку ОСОБА_14, НОМЕР_8.

- трудову книжку ОСОБА_15, б/н від 22.04.1978р.

- трудову книжку ОСОБА_16, НОМЕР_9.

- трудову книжку ОСОБА_17, НОМЕР_10.

- трудову книжку ОСОБА_18, НОМЕР_11.

- трудову книжку ОСОБА_19, б/н від 28.08.1975 р.

- трудову книжку ОСОБА_20, НОМЕР_12.

- трудову книжку ОСОБА_21, НОМЕР_13.

- трудову книжку ОСОБА_22, НОМЕР_14.

- трудову книжку ОСОБА_23, НОМЕР_15.

- трудову книжку ОСОБА_24, НОМЕР_16.

- трудову книжку ОСОБА_25, НОМЕР_17.

- трудову книжку ОСОБА_26, НОМЕР_18.

- трудову книжку ОСОБА_27, НОМЕР_19.

- трудову книжку ОСОБА_28, НОМЕР_20

- трудову книжку ОСОБА_29, НОМЕР_21

- трудову книжку ОСОБА_30, НОМЕР_22.

- трудову книжку ОСОБА_31, НОМЕР_23.

- трудову книжку ОСОБА_32, НОМЕР_24.

- трудову книжку ОСОБА_33, НОМЕР_25.

- трудову книжку ОСОБА_34, НОМЕР_25.

- трудову книжку ОСОБА_35, НОМЕР_26.

- трудову книжку ОСОБА_36, НОМЕР_27.

- трудову книжку ОСОБА_37, НОМЕР_28.

- трудову книжку ОСОБА_38, НОМЕР_29.

- трудову книжку ОСОБА_39, НОМЕР_30.

- трудову книжку ОСОБА_40, НОМЕР_31.

- трудову книжку ОСОБА_41, НОМЕР_32.

- трудову книжку ОСОБА_42, НОМЕР_33.

- трудову книжку ОСОБА_43, НОМЕР_34.

- трудову книжку ОСОБА_44, НОМЕР_35.

- трудову книжку ОСОБА_45, НОМЕР_36.

- трудову книжку ОСОБА_46, НОМЕР_37.

- трудову книжку ОСОБА_47, б/н від 15.09.1965р.

- трудову книжку ОСОБА_48, НОМЕР_38.

- трудову книжку ОСОБА_49, НОМЕР_39.

- трудову книжку ОСОБА_50, НОМЕР_40.

- трудову книжку ОСОБА_51, НОМЕР_41.

- трудову книжку ОСОБА_52, НОМЕР_42.

- трудову книжку ОСОБА_53, НОМЕР_43.

- трудову книжку ОСОБА_54, НОМЕР_44.

- трудову книжку ОСОБА_55, НОМЕР_45.

- трудову книжку ОСОБА_56, НОМЕР_46.

- трудову книжку ОСОБА_57, НОМЕР_47.

- трудову книжку ОСОБА_58, НОМЕР_48.

- трудову книжку ОСОБА_59, НОМЕР_49.

- трудову книжку ОСОБА_60, НОМЕР_50.

- трудову книжку ОСОБА_61, НОМЕР_51.

- трудову книжку ОСОБА_62, НОМЕР_52.

- трудову книжку ОСОБА_63, НОМЕР_53.

- трудову книжку ОСОБА_64, НОМЕР_54.

- трудову книжку ОСОБА_65, НОМЕР_55.

- трудову книжку ОСОБА_66, НОМЕР_56.

- трудову книжку ОСОБА_67, НОМЕР_57.

- трудову книжку ОСОБА_68, НОМЕР_58.

- трудову книжку ОСОБА_69, НОМЕР_59.

- трудову книжку ОСОБА_70, НОМЕР_60.

- трудову книжку ОСОБА_71, НОМЕР_62.

- трудову книжку ОСОБА_72, НОМЕР_61.

- трудову книжку ОСОБА_73, НОМЕР_63.

- трудову книжку ОСОБА_74, НОМЕР_64.

- трудову книжку ОСОБА_75, НОМЕР_65.

- трудову книжку ОСОБА_76, НОМЕР_66.

- трудову книжку ОСОБА_77, НОМЕР_67.

- трудову книжку ОСОБА_78, НОМЕР_68.

- трудову книжку ОСОБА_79, НОМЕР_69.

- трудову книжку ОСОБА_80, б/н від 07.08.1979.

- трудову книжку ОСОБА_81, НОМЕР_70

- трудову книжку ОСОБА_82, НОМЕР_71

- трудову книжку ОСОБА_83, НОМЕР_72

- трудову книжку ОСОБА_84, НОМЕР_73.

- трудову книжку ОСОБА_85, НОМЕР_75.

- трудову книжку ОСОБА_86, НОМЕР_76.

- трудову книжку ОСОБА_87, НОМЕР_77.

- трудову книжку ОСОБА_88, НОМЕР_78.

- трудову книжку ОСОБА_89, НОМЕР_79.

- трудову книжку ОСОБА_90, НОМЕР_80.

- трудову книжку ОСОБА_91, НОМЕР_81.

- трудову книжку ОСОБА_92, НОМЕР_82.

- трудову книжку ОСОБА_93, НОМЕР_83.

- трудову книжку ОСОБА_94, НОМЕР_84.

- трудову книжку ОСОБА_95, НОМЕР_85.

- трудову книжку ОСОБА_96, НОМЕР_86.

- трудову книжку ОСОБА_97, НОМЕР_88.

- трудову книжку ОСОБА_98, НОМЕР_89.

- трудову книжку ОСОБА_99, НОМЕР_90.

- трудову книжку ОСОБА_100, НОМЕР_91.

- трудову книжку ОСОБА_101, НОМЕР_92.

- трудову книжку ОСОБА_102, НОМЕР_93.

- трудову книжку ОСОБА_103, НОМЕР_94.

- трудову книжку ОСОБА_104, НОМЕР_95.

- трудову книжку ОСОБА_105, НОМЕР_96

- трудову книжку ОСОБА_3, НОМЕР_97

- трудову книжку ОСОБА_106, НОМЕР_98

- трудову книжку ОСОБА_107, НОМЕР_99.

- трудову книжку ОСОБА_108, НОМЕР_100.

- трудову книжку ОСОБА_109, НОМЕР_101

- трудову книжку ОСОБА_110, НОМЕР_102

- трудову книжку ОСОБА_111, НОМЕР_103

- трудову книжку ОСОБА_112, НОМЕР_104

- трудову книжку ОСОБА_113, НОМЕР_105.

- трудову книжку ОСОБА_114, НОМЕР_106.

- трудову книжку ОСОБА_115, НОМЕР_107.

- трудову книжку ОСОБА_116 НОМЕР_108.

- трудову книжку ОСОБА_117, НОМЕР_110

- трудову книжку ОСОБА_118, НОМЕР_111

- трудову книжку ОСОБА_119, НОМЕР_112

- трудову книжку ОСОБА_120 б/н від 24.04.1974р.

- трудову книжку ОСОБА_121, НОМЕР_113

- трудову книжку ОСОБА_122, НОМЕР_114

- трудову книжку ОСОБА_123, НОМЕР_115.

- трудову книжку ОСОБА_124, НОМЕР_116.

- трудову книжку ОСОБА_125, б/н від 27.07.1976.

- трудову книжку ОСОБА_126, НОМЕР_117.

- трудову книжку ОСОБА_127, НОМЕР_118

- трудову книжку ОСОБА_128, НОМЕР_119

- трудову книжку ОСОБА_129, НОМЕР_120

- трудову книжку ОСОБА_130, НОМЕР_121

- трудову книжку ОСОБА_131, НОМЕР_122

- трудову книжку ОСОБА_132, НОМЕР_123

- трудову книжку ОСОБА_133, НОМЕР_124

- трудову книжку ОСОБА_134, НОМЕР_125

- трудову книжку ОСОБА_135, НОМЕР_126

- трудову книжку ОСОБА_136, НОМЕР_127

- трудову книжку ОСОБА_137, НОМЕР_128

- трудову книжку ОСОБА_138, НОМЕР_129

- трудову книжку ОСОБА_139, НОМЕР_130

- трудову книжку ОСОБА_140, НОМЕР_131

- трудову книжку ОСОБА_141, НОМЕР_132

- трудову книжку ОСОБА_142, НОМЕР_133

- трудову книжку ОСОБА_143, НОМЕР_134

- трудову книжку ОСОБА_144, НОМЕР_135

- трудову книжку ОСОБА_145, НОМЕР_136

- трудову книжку ОСОБА_146, НОМЕР_137

- трудову книжку ОСОБА_147, НОМЕР_138

- трудову книжку ОСОБА_148, НОМЕР_139

- трудову книжку ОСОБА_149, НОМЕР_140

- трудову книжку ОСОБА_150, НОМЕР_141

- трудову книжку ОСОБА_151, НОМЕР_142.

- трудову книжку ОСОБА_152, НОМЕР_143.

- трудову книжку ОСОБА_153, б/н від 23.06.1998.

- трудову книжку ОСОБА_182, НОМЕР_144.

- трудову книжку ОСОБА_154, НОМЕР_145.

- трудову книжку ОСОБА_155, НОМЕР_146.

- трудову книжку ОСОБА_156, НОМЕР_147.

- трудову книжку ОСОБА_157, НОМЕР_148.

- трудову книжку ОСОБА_158, НОМЕР_149.

- трудову книжку ОСОБА_159, НОМЕР_150.

- трудову книжку ОСОБА_160, НОМЕР_151.

- трудову книжку ОСОБА_161, НОМЕР_152.

- трудову книжку ОСОБА_162, НОМЕР_153.

- трудову книжку ОСОБА_163, НОМЕР_154.

- трудову книжку ОСОБА_164, НОМЕР_155.

- трудову книжку ОСОБА_183, НОМЕР_156.

- трудову книжку ОСОБА_166, НОМЕР_157.

- трудову книжку ОСОБА_167, НОМЕР_158.

- трудову книжку ОСОБА_168, НОМЕР_159.

- трудову книжку ОСОБА_169, НОМЕР_160.

- трудову книжку ОСОБА_170, НОМЕР_161.

- трудову книжку ОСОБА_171, НОМЕР_162.

- трудову книжку ОСОБА_172, НОМЕР_163.

- копію трудової книжки ОСОБА_184, НОМЕР_164.

- накази по підприємству ТОВ «Кредо» за 2012 рік, упаковані в картонні ящики № 2 та № 3.

- накази по підприємству ТОВ «Кредо» за 2013 рік, упаковані в картонні ящики № 4 та № 5.

- накази по підприємству ТОВ «Кредо» за 2014 рік, упаковані в картонні ящики № 6 та № 7.

- накази по підприємству ТОВ «Кредо» за 2015 рік, упаковані в картонні ящики № 8 та № 9.

- особові картки звільнених працівників ТОВ «Кредо» за період з 2012 -2015 р.р., упаковані в картонні ящики № 10, № 11, № 12, № 13, № 14.

- особові картки працюючих працівників ТОВ «Кредо», упаковані в картонні ящики № 15 та № 16.

- жорсткий диск «Seagate», с/н 5 JX5BDKC - 1 шт.

- жорсткий диск «Western Digital» с/н WCAATC106900 - 1 шт.

4) що було вилучене в ході обшуків 25.12.15 за адресою: Харківська область, м. Ізюм, вул. Ентузіастів, буд. 21-А (власник ТОВ «Кредо» код 22667176):

- чорнові записи на 2 арк.;

- заяву ОСОБА_102 від ОСОБА_132 на 1 арк.;

- доручення на ім'я ОСОБА_102 від гр. ОСОБА_185 на 1 арк.;

- жорсткий диск TOSHIBAAPR-2014 500 GBDT01ACA050 - 1 шт.

5) що було вилучене в ході обшуків 25.12.15 за адресою: Харківська область, м. Лозова, вул. Рози Люксембург, 82 (власник ТОВ «Кредо» код 22667176):

- копію договору оренди № 1 від 02.01.2015 з додатком на 5 арк.

- копію додаткового договору від 01.09.2015 на 1 арк.

- копію свідоцтва про право власності на нерухоме майно від 14.12. 2012 на 1 арк.

- копію виписки з ЄДРЮОФОП від 25.11.2014 на 1 арк.

- копію витягу про уставну реєстрацію прав від 27.12.2012 на 1 арк.

- копію витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 10.10.2013 на 1 арк.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області перебуває кримінальне провадження № 32015220000000257 від 11.12.2015 за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Кредо» (код 22667176) від сплати податку з доходів фізичних осіб на суму 790 354,93 грн., що призвело до ненадходження грошових коштів до бюджету держави в значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Кредо» (код 22667176), використовуючи найману працю людей, крім виплати офіційної заробітної плати, здійснює виплату заробітної плати «в конвертах», що свідчить про грубе порушення трудового та податкового законодавства.

Згідно висновку спеціаліста - бухгалтера ОСОБА_175 б/н від 30.11.2015 ТОВ «Кредо» (код 22667176) за період січня 2013 року і по вересень 2015 року не відображало по даним бухгалтерського обліку заробітну плату в сумі 5 465 801,83 грн., ухилилися від сплати податку з доходів фізичних осіб на суму 790 354,93 грн., що призвело до ненадходження грошових коштів до бюджету держави в значних розмірах.

Версія органу досудового розслідування про ухилення службовими особами ТОВ «Кредо» від сплати податку з доходів фізичних осіб знайшла своє підтвердження: в ході обшуків 25.12.2015 було виявлено та вилучено ряд документів, чорнових записів, електронних носіїв інформації, що містять інформацію щодо виплати працівникам ТОВ «Кредо» зарплати «в конвертах». Окрім того, допитані в ході досудового розслідування працівники ТОВ «Кредо» (код 22667176), а саме: ОСОБА_176, ОСОБА_5, ОСОБА_4, ОСОБА_177, ОСОБА_178, ОСОБА_68, ОСОБА_179, ОСОБА_180, ОСОБА_181 підтвердили факт отримання ними заробітної плати «в конвертах». Також дані громадяни повідомили, що при отриманні зарплатні вони розписувались у відомостях, що зберігаються у касах підприємства, які знаходяться за адресами: Харківська область, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82 - и; Харківська область, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82; Харківська область, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82-К; Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 80; Харківська область, м. Ізюм, вул. Ентузіастів, буд. 21-А.

З метою встановлення фактичних обставин правопорушення 25.12.2015 року було проведено обшуки приміщень за адресами: Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82-и, Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82, Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82-К, Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 80, Харківська область, м. Ізюм, вул. Ентузіастів, буд. 21-А, де було виявлено комп'ютерну техніку, печатки підприємств, грошові кошти, документацію, відомості, які свідчать про фактично виплачену заробітну плату працівникам ТОВ «Кредо» та ін.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані тимчасово вилучені речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, орган досудового розслідування просить накласти на нього арешт.

При розгляді клопотання у судовому засіданні слідчий його підтримав.

Представник власника майна - керівник ТОВ «Кредо» ОСОБА_102 у судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду клопотання слідчого Солодова М.В. про арешт майна сповіщений належним чином, однак останній повідомив слідчому за телефоном про не можливість з'явитись до суду у зв'язку з кліматичними умовами, про що слідчий Солодов М.В. надав суду рапорт.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані докази, встановив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні № 32015220000000257, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.12.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Кредо» (код 22667176) від сплати податку з доходів фізичних осіб на суму 790 354,93 грн., що призвело до ненадходження грошових коштів до бюджету держави в значних розмірах.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 цього Кодексу, а саме: запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього спеціальної конфіскації (у разі арешту майна з підстав, передбачених пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (у разі арешту майна з підстав, передбачених пунктами 2, 3 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.

Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов'язаного з їх незаконним обігом; 4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав до часткового задоволення клопотання, оскільки слідчий довів наявність вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 212 КК України, а тому з метою забезпечення збереження доказової інформації, яка отримана під час проведення 25.12.2015 обшуків за адресами: Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82-и, Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82, Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82-К, Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 80, Харківська область, м. Ізюм, вул. Ентузіастів, буд. 21-А, на тимчасово вилученому під час їх проведення майні, яке могло зберегти на собі сліди кримінального правопорушення, відповідає критеріям, передбаченим ч. 2 ст. 167 КПК України, як тимчасово вилучене майно, та яке може бути речовими доказами, - на це майно слід накласти арешт.

Щодо накладення арешту на вилучені 25.12.2015 року під час проведення обшуку за адресою: Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 80-И (власник ТОВ «Кредо» код 22667176) трудові книжки згідно з зазначеним у клопотанні переліком,

то в цьому суд не вбачає необхідності, оскільки вони не мають доказового значення у даному кримінальному провадженні, а тому в цій частині в задоволенні клопотання слід відмовити, однак, в разі необхідності, вважає за можливе дозволити слідчому виготовити їх копії для залучення до матеріалів кримінального провадження № 32015220000000257, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.12.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 167, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції Солодова М.В. по кримінальному провадженню № 32015220000000257, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.12.2015, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, про арешт майна - задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, а саме:

1) що було вилучене в ході обшуків 25.12.15 за адресою: Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 80 (власник ТОВ «Кредо» код 22667176):

- відомості на видачу новорічних подарунків ТОВ «Кредо» на 9 арк.

- папку - скорозшивач з документами обліку робочого часу на 54 арк.

- відомості про виплату грошей на 23 арк.

- чорнові записи з переліком імен та мобільних телефонів на 10 арк.

- відомості операцій по банківським картам на 43 арк.

- відомість про видачу новорічних подарунків на 5 арк.

- відомості по відпусткам на 5 арк.

- чисті аркуші паперу з відтисками печатки СГД ФОП ОСОБА_3 на 2 арк.

- копії наказів про припинення трудового договору на 30 арк.

- канцелярську книгу на 97 арк.

- відомості на відпуск нафтопродуктів на 56 арк.

- відомості на відпуск нафтопродуктів на 48 арк.

- флеш - накопичувач білого кольору «Transcend» на 16 гб - 1 шт.

- флеш - накопичувач чорно - червоного кольору «FlashVoyager GT» - 1 шт.

- папку рожевого кольору з документами та чорновими записами - 1 шт.

- папку червоного кольору, з документами та чорновими записами - 1 шт.

- папку - скорозшивач червоного кольору з документами та чорновими записами - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 500 гб, с/н 23ТНХ64Е - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 320 гб, с/н 6QF0Z3PF - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 80 гб, с/н ST380011A - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 40 гб, с/н - ST340014A - 1 шт.

- папку білого кольору, з зображенням маків та надписами «Tenderness» - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 500 гб, с/н W2AAS7W6 - 1 шт.

- чорнові записи на 316 арк.

- жорсткий диск «Seagate» на 120 гб, с/н 5 MT2KK1R - 1 шт.

- папку синього кольору з надписом «Договора ссуд» з документами та чорновими записами ТОВ «Кредо» - 1 шт.

- папку червоного кольору, з надписом «Ведомости ЗП» з чорновими записами ТОВ «Кредо» на 56 арк.

- печатку, в корпусі чорного кольору, з надписами: «Товариство з обмеженою відповідальністю «Атланта - Він», Харківська філія ТОВ «Атланта-Він», Ідент. код - 38254475, 37898439» - одна шт.

- печатку, в корпусі синього кольору, з надписами: «Україна, Харківська область, місто Лозова, Фермерське господарство «Агро ленд-2014», № 39406887, 64602, м. Лозова, Харківська область, вул. Рози Люксембург, буд. 82-И, Рах №, МФО - 1 шт.

- печатку, в корпусі синього кольору, з надписами: Товариство з обмеженою відповідальністю «Ортан» 38888128, Харківська філія ТОВ «Ортан» код ЄДРПОУ 38934980» - 1 шт.

- печатку, в корпусі сірого кольору, з надписами: «Товариство з обмеженою відповідальністю «Ортан», № 38888128, І.П.Н. 388881202281, Харківська філія Товариства з обмеженою відповідальністю «Ортан», код 38934980, для податкових накладних» - 1 шт.

- печатку, в корпусі синього кольору, з надписами: «Україна, Харківська область, місто лозова, Товариство з обмеженою відповідальністю «агро-Партнер 2013», № 38970898, 64602, м. Лозова, Харківська область, вул. рози Люксембург, буд. 80, рах.№, МФО, №, від, 20, р.» - одна шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 160 гб, с/н 6RA2C0JQ - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 500 гб, с/н Z6EALMXG - 1 шт.

- папку з надписом «ООО Кредо ЗП 2013-2014» з чорновими записами на 392 арк.

- папку з надписом «ЗП ведом. 2014» з чорновими записами на 347 арк.

- записну книжку жовтого кольору - 1 шт.

- папку з надписом «Касса банк октябрь 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 452 арк.

- печатку, в корпусі жовто - блакитного кольору, з надписами: «Україна, Харківська область, місто Лозова, ТОВ «Агро-Партнер 2013», Товариство з обмеженою відповідальністю «Агро - Партнер 2013», № 38970898» - 1 шт.

- папку з надписом «Касса банк сентябрь 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 409 арк.

- папку з надписом «Касса банк Август 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 441 арк.

- записну книжку блакитного кольору - 1 шт.

- печатку, в корпусі жовтого кольору, з надписами: «ФГ «Агроленд-2014», фермерське господарство «Агроленд - 2014», № 39406887, місто Лозова, Україна, Харківська область» - 1 шт.

табеля на 76 арк.

- папку з надписом «Касса банк июль 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 478 арк.

- папку з надписом «Касса банк март 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 352 арк.

- папку з надписом «Касса банк апрель 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 408 арк.

- папку з надписом «Касса банк апрель 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 428 арк.

- папку з надписом «Касса банк май 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 528 арк.

- папку з надписом «Касса банк январь 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 394 арк.

- папку з надписом «Касса банк июнь 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 367 арк.

- папку з надписом «Касса банк февраль 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 306 арк.

- папку з надписом «Касса банк март 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 404 арк.

- записну книжку чорного кольору - 1 шт.

- папку з надписом «Касса банк июнь 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 471 арк.

- папку з документами ТОВ «Кредо» на 429 арк.

- платіжну відомість за 2015р. на 26 арк.

- папку з надписом «Касса банк сентябрь 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 419 арк.

- папку з надписом «Касса банк февраль 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 333 арк.

- папку з надписом «Касса банк январь 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 309 арк.

- папку сірого кольору з надписом «Зарплата» з документами та чорновими записами на 146 арк.

- папку з надписом «Касса банк ноябрь 2014» з документами ТОВ «Кредо» на 395 арк.

- папку з надписом «Касса банк июль 2015» з документами ТОВ «Кредо» на 312 арк.

- чорнові записи на 42 арк.

- жорсткий диск «Samsung» на 80 гб, с/н SO8ES1NL 798132 - 1 шт.

- жорсткий диск «WD 400» на 40 гб, с/н WMAATF747484 - 1 шт.

- зошит з надписом «Касса-1» - 1 шт.

- зошит з надписом «Касса-2, с 01.08 по» - 1 шт.

- папку з надписом «Паспортные данные работников ООО «Кредо» з документами на 14 арк.

- жорсткий диск «Seagate» на 250 гб, с/н 9VYDK4SA - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 2 тб, с/н 9WM7S2Y6 - 1шт.

- папку з надписом «Касса банк май 2015 г» на 411 арк.

- чорнові записи на 37 арк.

- чорнові записи на 62 арк.

- чорнові записи на 159 арк.

- жорсткий диск «Seagate» на 500 гб, с/н 9VMTADS1 - 1 шт.

- чорнові записи на 50 арк.

- чорнові записи на 50 арк.

- жорсткий диск «Seagate» с/н 6SJ6EFOJ - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» с/н 6SJ70GNF - 1 шт.

- жорсткий диск «Fujitsu» с/н BJL0P7B00PHS - 1 шт.

- жорсткий диск «Fujitsu» с/н BJL0P7B00PJA - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 500 гб, с/н Z3TVHQGW - 1 шт.

- жорсткий диск «Seagate» на 160 гб, с/н 5LS12MEB - 1 шт.

- жорсткий диск МСР - 220 - 00080-0В № 3 240 - 1 шт.

- жорсткий диск МСР - 220 - 00080-0В № 2 240 - 1 шт.

- жорсткий диск МСР - 220 - 00080-0В № 0 120 - 1 шт.

- жорсткий диск № 1 120 - 1 шт.

- копія паспортів та ідентифікаційних кодів співробітників ТОВ «Кредо», які упаковані в картонну коробку.

- Касові книги за 2013 рік ТОВ «Кредо» - 6 шт.

- Касові книги за 2014 рік ТОВ «Кредо» - 9 шт.

- Касові книги за 2015 рік ТОВ «Кредо» - 8 шт.

- Чорнові документи на 12 арк.

- Грошові кошти, номіналом 500 грн. - 44 купюр.

- Грошові кошти, номіналом 1 грн. - 164 купюри.

- Грошові кошти, номіналом 2 грн. - 135 купюр.

- Грошові кошти, номіналом 5 грн. - 161 купюра.

- Грошові кошти, номіналом 10 грн. - 372 купюри.

- Грошові кошти, номіналом 20 грн. - 437 купюр.

- Грошові кошти, номіналом 50 грн. - 1220 купюр.

- Грошові кошти, номіналом 100 грн. - 1103 купюри.

- Грошові кошти, номіналом 200 грн. - 438 купюр.

2) що було вилучене в ході обшуків 25.12.15 за адресою: Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 82-К (власник ТОВ «Кредо» код 22667176):

- копію накладної № 4190 від 10.11.2015 - 1 арк.

- копію накладної № 2473 від 07.08.2014 - 1 арк.

- копію накладної № 3020 від 04.02.2015 - 1 арк.

3) що було вилучене в ході обшуків 25.12.15 за адресою: Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 80-И (власник ТОВ «Кредо» код 22667176):

- копію трудової книжки ОСОБА_184, НОМЕР_164.

- накази по підприємству ТОВ «Кредо» за 2012 рік, упаковані в картонні ящики № 2 та № 3.

- накази по підприємству ТОВ «Кредо» за 2013 рік, упаковані в картонні ящики № 4 та № 5.

- накази по підприємству ТОВ «Кредо» за 2014 рік, упаковані в картонні ящики № 6 та № 7.

- накази по підприємству ТОВ «Кредо» за 2015 рік, упаковані в картонні ящики № 8 та № 9.

- особові картки звільнених працівників ТОВ «Кредо» за період з 2012 -2015 р.р., упаковані в картонні ящики № 10, № 11, № 12, № 13, № 14.

- особові картки працюючих працівників ТОВ «Кредо», упаковані в картонні ящики № 15 та № 16.

- жорсткий диск «Seagate», с/н 5 JX5BDKC - 1 шт.

- жорсткий диск «Western Digital» с/н WCAATC106900 - 1 шт.

4) що було вилучене в ході обшуків 25.12.15 за адресою: Харківська область, м. Ізюм, вул. Ентузіастів, буд. 21-А (власник ТОВ «Кредо» код 22667176):

- чорнові записи на 2 арк.;

- заяву ОСОБА_102 від ОСОБА_132 на 1 арк.;

- доручення на ім'я ОСОБА_102 від гр. ОСОБА_185 на 1 арк.;

- жорсткий диск TOSHIBAAPR-2014 500 GBDT01ACA050 - 1 шт.

5) що було вилучене в ході обшуків 25.12.15 за адресою: Харківська область, м. Лозова, вул. Рози Люксембург, 82 (власник ТОВ «Кредо» код 22667176):

- копію договору оренди № 1 від 02.01.2015 з додатком на 5 арк.

- копію додаткового договору від 01.09.2015 на 1 арк.

- копію свідоцтва про право власності на нерухоме майно від 14.12. 2012 на 1 арк.

- копію виписки з ЄДРЮОФОП від 25.11.2014 на 1 арк.

- копію витягу про уставну реєстрацію прав від 27.12.2012 на 1 арк.

- копію витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно від 10.10.2013 на 1 арк.

У задоволенні клопотання про арешт всіх вилучених 25.12.2015 року під час проведення обшуку за адресою: Харківська область, Лозівський район, м. Лозова, вул. Люксембург Рози, буд. 80-И (власник ТОВ «Кредо» код 22667176) трудових книжок згідно з зазначеним у клопотанні переліком - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Харківської області протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя К.С.Садовський