Постанова № 54735132, 22.05.2010, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №4-198/2010

Провадження № 4-198/2010

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.05.2010 року суддя Київського районного суду м. Полтави Шиян В.М..розглянувши подання старшого слідчого в ОВС СВПМ ДПА у Полтавській області Котенко Т.А.проведення обшуку кримінальній справі № 10318007. -

ВСТАНО В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з поданням погодженим заступником прокурора Полтавської області, про надання дозволу на проведення особистого обшуку ОСОБА_2, мотивуючи подання тим,що відносно суб’єкта підприємницької діяльності - фізичної особи підприємця ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1). порушена кримінальна справа № 10318007 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, тобто за ознаками злочину. передбаченого ч. З ст. 2 1 2 КК України.

Згідно вказаного подання в період з 01.03.2008р. по 31.12.2009р.. СПД-ФОП ОСОБА_2 діючи навмисно, усвідомлюючи покладені на нього права та обов"язки щодо дотримання законодавства про оподаткування, будучи суб’єктом оподкаткування без створення юридичної особи, шляхом заниження об'єкту оподаткування необгрунтованого формування податкового кредиту з ПДВ. пересліду ючи умисел направлений на ухилення від сплати податків, в особливо великих розмірах, безпідставно відніс до податкового кредиту з ПДВ операції з придбання товарів, робіт за послу г від ПП "Авалон-27"(м.Львів, код ЄДРПОУ 35216932). ПП«Дедьта-юг» (м. Одесса. код ЄДРПОУ 35267984 ,)ПП ПК Промбудгарант» (м.Київ. код ЄДРПОУ 36142073) та ПП «ДніпроАгротехбуд Регіон» (м. Луцьк, код ЄДРПОУ 36208810). чим умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 2 І 72 081.1 6 гри., що в 71 80 2 172 081.16 : 302.5 - перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів

громадян та своїми незаконними діями призвів до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

Проведеними оперативними заходами встановлено, що громадянин ОСОБА_2 під час своєї злочинної діяльності особисто здійснює незаконну

конвертацію грошових коштів через розрахунковий рахунок в відділенні ПАТ «ОСОБА_3 м" з подальшим перевезенням проконвертованої готівки та проведенням розрахунків з реальними постачальниками товару.

Дослідивши матеріали справи, суд приходить до висновку, шо є достатні підстави вважати ,що предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі можуть знаходитися при ОСОБА_2

На підставі викладеного подання є обгрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 1 77 КПК України, суд.-

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Провести особовий обшук ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) та вилучення у нього предметів і документів, які можуть мати значення для розкриття злочину та встановлення об'єкт ивної іст ини по справі.

Проведення обшуку доручити співробітникам управління податкової міліції ДПА

Полтавській області.

Постанов а оскарженню не підлягає.

Суддя Шиян