Ухвала суду № 54715038, 21.12.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

У К Р А Ї Н А

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

Справа номер 712/13846/15-к

Номер провадження 1-кс/712/5609/15

м. Черкаси 21 грудня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Палій Т.Л., старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000099, слідчим Ходаковською О.М. та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього підтверджуючі матеріали, перевіривши їх, заслухавши думку слідчого та прокурора,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Ходаковська О.М. звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32015250000000099, відомості про яке внесені 03.09.2015 до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 та 4 ст. 358 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_3 будучи зареєстрованим субєктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1, за адресою: Черкаська область, м. Сміла, вул. Литвинова, 38, перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використовуючи завідомо підроблені документи про нібито проведенні фінансово господарські операції від субєктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» ухилився від сплати до державного бюджету податку з доходів фізичних осіб в сумі 804,4 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 1072 тис. грн., а всього в загальній сумі 1877 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того, ОСОБА_3 будучи зареєстрованим субєктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1, за адресою: Черкаська область, м. Сміла, вул. Литвинова, 38, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, достовірно знаючи, що він як фізична особа підприємець не проводив ніяких фінансово господарських операцій з ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» та товарно-матеріальні цінності по взаємовідносинам між даними підприємствами не поставлялись і послуги не надавались, в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, склав та видав неправдиві документи щодо проведення фінансово господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами.

Також, ОСОБА_3 будучи зареєстрованим субєктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1, за адресою: Черкаська область, м. Сміла, вул. Литвинова, 38, перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 по 31.11.2010, використав неправдиві документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Євроопт ЛТД», ТОВ «ВАККО», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «ТД «Промбудпостачання», ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп», та в подальшому на їх підсаві вніс до офіційних документів - податкових декларацій з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_3 та розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларацій) та податку з доходів фізичних осіб, завідомо неправдиві відомості.

Разом з цим, встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) в період ухилення від сплати податків до державного бюджету мав фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ «Вакко» (код ЄДРПОУ: 36425949).

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження оригінали реєстраційних, установчих документів ТОВ «Вакко» (код ЄДРПОУ: 36425949), які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб реєстраційної служби Запорізького міського управління юстиції.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки іншим шляхом, а ніж вилученням документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб реєстраційної служби Запорізького міського управління юстиції неможливо дослідити вказані вище обставини, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

1.Задовольнити клопотання слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Ходаковської О.М. та надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб реєстраційної служби Запорізького міського управління юстиції, з можливістю вилучити оригінали реєстраційних, установчих документів ТОВ «Багатопрофільна фірма «Промінвестгруп» (код ЄДРПОУ: 35430240).

2.Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Ходаковську О.М., який може доручити її виконання співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області.

3.Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

4.У разі відмови від законних вимог виконавця (слідчого) щодо надання документів предметів, слідчий може ініціювати проведення обшуку.

5.Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5днів з дня її оголошення, однак згідно з вимогами ч. 2 ст. 400 КПК України подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя П.С. Грабовий