Ухвала суду № 54674143, 03.12.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/5055/15

ун. № 759/18585/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 грудня 2015 року м. Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Ул'яновська О.В.,

секретаря Бандури Н.О.,

за участю: слідчого Дзюбука О.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, Дзюбука О.В., про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні за № 32015100080000014 від 04.03.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч.1, ч. 2 ст., ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

03.12.2015 р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання про надання дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, . 8-Б, які на праві власності не зареєстровані, з метою відшукання та вилучення речей та документів ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178), ТОВ «ТК «Манго- Трейд» (код 39116994), ТОВ «Елемент Нафта» (код 39564815), ТОВ «Наша Нафта» (код 39483296), ТОВ «Манго-Труп» (код 39039648), ТОВ «Манго Трейд» код 37149766), ТОВ «Манго Юг» (код 36684510), ТОВ «ТД «Елемент» (код ЄДРПОУ 37817119), ТОВ «ТК «Елемент» (код ЄДРПОУ 37360940), ТОВ Елемент-СА» (код ЄДРПОУ 34832307), ТОВ «Інвест Транссервіс» (код 3S921716), ТОВ «Інвест Сервіслюкс» (код 38919831), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» код 39194695), ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код 39265488), ТОВ «Бест Юа» (код 3^282147), ПП «Олімп» (код 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код 39195353), ТОВ Укроргенергогаз» (код 32768338), ТОВ «Нура Груп» (код 39407833), ТОВ Фабіус» (код 39415493), ТОВ «Веда Актив» (код 39407702), ТОВ «Селма Факторі» (код 39426306), ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн» (код 39371760), ТОВ «Анімус» (код 35370758), ТОВ «Галіот Груп» (код 39422605), ТОВ «Румак» (код 39170323), ТОВ «Мілленіум Білд» (код 38913342), ТОВ «Промі-Лайт» (код 3S920669), ТОВ «Полокран» (код 38897808), ТОВ «Редіон Плюс» (код 39281740). ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), ТОВ «КП Компанія Укрнафтопостач» код 35692138), ТОВ «Екстрабренд» (код 39328359), ПП «ПДП Три» (код 34593982), ТОВ «Гамма Груп» (код 39426861) та інішгк підприємств з ознаками фіктивності» та паливно-мастильних матеріалів для проведення експертизи, а саме:

первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів: печаток та штампів вищевказаних підприємств; реєстраційних документів; товарно-матеріальних цінностей; документів складського обліку, на паперових та електронних носіях; відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей; документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях); грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності; листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами, чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку); комп'ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність; платіжних доручень, банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо; грошових коштів та інших матеріальних цінностей здобутих в результаті здійснення протизаконної діяльності; паливно-мастильних матеріалів для проведення експертизи; інших речей та документів, що матимуть доказове значення у кримінальному провадженні.

Клопотання обґрунтоване тим, що службові особи ТОВ «Елемент Ойл» (код 39038178) в період 2014-2015 рр. з метою мінімізації податкових зобов'язань, шляхом створення видимості проведення фінансово- господарських операцій з придбання агентських послуг у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Інвест Транссервіс» (код 38921716), ТОВ «Інвест Сервіслюкс» (код 38919831), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код 39265488), ТОВ «Бест Юа» (код 39282147), ПП «Олімп» (код 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код 39195353), ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338), ТОВ «Нура Груп» (код 39407833), ТОВ «Фабіус» (код 39415493), ТОВ «Веда Актив» (код 39407702), ТОВ «Селма Факторі» (код 39426306), ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн» (код 39371760), ТОВ «Анімус» (код 35370758), ТОВ «Галіот Груп» (код 39422605), ТОВ «Румак» (код 39170323), ТОВ «Мілленіум Білд» (код 38913342), ТОВ «Промі-Лайт» (код 38920669), ТОВ «Полокран» (код 38897808), ТОВ «Редіон Плюс» (код 39281740), ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), ТОВ «Екстрабренд» (код 39328359), ПП «ПДП Три» (код 34593982), ТОВ «Гамма Груп» (код 39426861), ухилились від сплати податків на суму понад 40 млн. грн.

Крім того встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на ім'я підставних осіб суб'єкти підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «Інвест Транссервіс» (код 38921716), ТОВ «Інвест Сервіслюкс» (код 38919831), ТОВ «Арт Трейдінг Груп» (код 39194695), ТОВ «Карт-Бланш ЛТД» (код 39265488), ТОВ «Бест Юа» (код 39282147), ПП «Олімп» (код 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код 39195353), ТОВ «Укроргенергогаз» (код 32768338), ТОВ «Нура Груп» (код 39407833), ТОВ «Фабіус» (код 39415493), ТОВ «Веда Актив» (код 39407702), ТОВ «Селма Факторі» (код 39426306), ТОВ «Сістем Енерджі Корпорейшн» (код 39371760), ТОВ «Анімус» (код 35370758), ТОВ «Галіот Груп» (код 39422605), ТОВ «Румак» (код 39170323), ТОВ «Мілленіум Білд» (код 38913342), ТОВ «Промі-Лайт» (код 38920669), ТОВ «Полокран» (код 38897808), ТОВ «Редіон Плюс» (код 39281740), ТОВ «Респект Солюшнз» (код 39290524), ТОВ «Екстрабренд» (код 39328359), ПП «ПДП Три» (код 34593982), ТОВ «Гамма Труп» (код 39426861) та в подальшому використовували реєстраційні, статутні документи, печатки та банківські рахунки вищевказаних ФСПД, з метою прикриття незаконної діяльності, при проведенні господарських операцій та не відображуючи їх в бухгалтерському та податковому обліках.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та пояснив, що отримана інформація надасть можливість встановити осіб, підозрюваних у вчинені злочину та буде встановлені речові докази.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, кримінальне провадження за № 32015100080000014 від 04.03.2015 р. пояснення слідчого, слідчий суддя дійшов висновку що у задоволенні зазначеного клопотання слід відмовити, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Згідно ч. 2 зазначеної статті, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

На думку слідчого, за вищезазначеною адресою можуть зберігатися оригінали фінансово-господарських, бухгалтерських та організаційно-розпорядчих документів, фінансово-господарські та інші документи, які підтверджують вчинення протиправних дій, чорнові записи) зошити, блокноти, окремі аркуші паперу) та інші відомості, які можуть бути доказами під час судового розгляду комп'ютерна техніка, та інші носії інформації, які містять відомості про вчинене кримінальне правопорушення і мають значення для досудового розслідування і можуть бути доказами від час судового розгляду.

Крім того, існують ризики того, що необхідні відомості про вчинене кримінальне правопорушення можуть бути знищені особами, які знаходяться за вказаною адресою, тому отримати її в інший спосіб не є можливим.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи. (п. 1, п. 2 ч. 5 ст. 234 КПК України).

У матеріалах клопотання відсутні докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України відсутні обґрунтовані покази свідків, які б були підтверджені належними доказами. Крім того, в клопотанні про проведення обшуку відсутні достатні дані про те, що речі знаходяться за вказаною адресою, в якій слідчий просить провести обшук, а також конкретно не вказано переліку речей, документів, що планується відшукати, виявити чи вилучити під час проведення слідчої дії чи застосування заходу забезпечення кримінального провадження.

Обшук - це крайній захід забезпечення кримінального провадження і в.о. прокурором не доведено необхідності проведення саме обшуку, в той час коли він може звернутися з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Наведені в клопотанні про проведення обшуку обставини та додані до клопотання копії документів не доводять наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, що відшукуванні речі і документи знаходяться у зазначеному в клопотанні місці, що в силу п. 1, п. 2 ч. 5 ст. 234 КПК України, є підставою для відмови у задоволенні клопотання про проведення обшуку.

Зважаючи на викладені обставини та наведені вимоги КПК України, проведення обшуку у приміщенні, розташованого за адресою: м. Київ, вул. Миколи Грінченка, . 8-Б., є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, Дзюбука О.В., про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні за № 32015100080000014 від 04.03.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч.1, ч. 2 ст., ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Святошинського

районного суду міста Києва О.В. Ул'яновська