Ухвала суду № 54671969, 14.12.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/46793/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14.12.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С. В., за участю секретаря Норенка А. А., слідчого Цвілика С. М., розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілика С. М., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Безкоровайним Б. В., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд слідчого судді надійшло дане клопотання.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100060000240 від 09.11.2015 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Орімі Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 25287617) у особливо великих розмірах, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР став акт податкової перевірки №7/26-55-22-09/25287617 від 07.05.2015 «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Орімі Трейд ЛТД», код ЄДРПОУ 25287617, з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2014 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2012 по 31.12.2014 року».

Перевіркою встановлено, що службові особи ТОВ «Орімі Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 25287617) в період з 01.04.2012 по 31.12.2014 року ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в ході проведення фінансово-господарських операцій з нібито придбання послуг з реклами торгівельних марок у ПЗВОГ «Пропаганда» (код за ЄДРПОУ 32671466) та ТОВ «РА «Пропаганда» (код за ЄДРПОУ 34295900), ТОВ «РА Промоакадемія» (код за ЄДРПОУ 39219646), ТОВ «Профі смайл Україна» (код за ЄДРПОУ 37593393), що мають ознаки "фіктивності".

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарських взаємовідносин підприємства ТОВ «Орімі Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 25287617) з суб'єктами господарювання ПЗВОГ «Пропаганда» (код за ЄДРПОУ 32671466) та ТОВ «РА «Пропаганда» (код за ЄДРПОУ 34295900), ТОВ «РА Промоакадемія» (код за ЄДРПОУ 39219646), ТОВ «Профі смайл Україна» (код за ЄДРПОУ 37593393).

Досудовим слідством встановлено, що підприємство ТОВ «Орімі Трейд ЛТД» має банківські рахунки №2606504293, №2600904293, відкриті в ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175).

Таким чином, в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ПУАТ «ФІДОБАНК» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з'явився.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що речі та документи, які знаходяться у володінні ПУАТ «ФІДОБАНК» та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №32015100060000240, отримані відомості можуть бути використані як докази, та іншим чином довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого другого ВКР СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілика С. М., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Безкоровайним Б. В., про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Цвілику С.М. тимчасовий доступ до документів ТОВ «Орімі Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 25287617), що знаходяться у ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175) м. Київ, вул. Красноармійська, 10, а саме документів, які свідчать про відкриття, використання, обіг коштів та документів банківського контролю підприємства по рахункам №2606504293, №2600904293, з можливістю вилучення копій зазначених документів:

- документів які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам №2606504293, №2600904293, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з 01.01.2012 року по 14.12.2015.

- справи з юридичного оформлення рахунків №2606504293, №2600904293, в тому числі, анкет, реєстраційних документів ПУАТ «ФІДОБАНК» (МФО 300175), наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт - банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт - банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С. В. Шапутько

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/46793/15-к

Примірники 2 - слідчому другого ВКР СУ ФР ДПІ у Печерському району ГУ ДФС у м. Києві Цвілику С. М.

Слідчий суддя С. В. Шапутько