Ухвала суду № 54618109, 10.12.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

УХВАЛА

Справа № 569/16522/15-к

10 грудня 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Денисюк П.Д., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Губені В.М. про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Губеня В.М., за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області Данілей В.Д., звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку в приміщеннях за адресою АДРЕСА_1, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015180000000072, за матеріалами оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Агро ХХІ» (код ЄДРПОУ 34438102, зареєстровано за адресою: Рiвненська області Гощанський район с. Бабин вул. Заводська, буд. 10).

Із матеріалів провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Агро ХХІ» в період 2014 року проводячи безтоварні фінансово-господарські операції з придбання хімічних препаратів (гербіцидів) у ТОВ «Хім Агро Сервіс» (код ЄДРПОУ 37412862) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 4 860 926 грн.

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Хім Агро Сервіс» придбання вказаних хімічних препаратів (гербіцидів) провело в ТОВ «Трейдбор» (код ЄДРПОУ 38124130), ПП «Хімінвест» (код ЄДРПОУ 32424590) та ТОВ «Оптова база «Чай Агро Продукт» (код ЄДРПОУ 30785400), які мають ознаки фіктивності.

В ході проведення оперативного супроводження вказаних матеріалів кримінального провадження, працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області встановлено, що за адресою: АДРЕСА_1 знаходиться офісне приміщення ТОВ «Хім Агро Сервіс», в якому знаходяться документи по проведених фінансово-господарських операціях щодо придбання та реалізації хімічних препаратів (гербіцидів), а також чорнові записи, комп'ютерна техніка, фінансово-господарські документи, грошові кошти отримані від незаконної діяльності та інші предмети і речі, що вказують на ухилення від сплати податків ТОВ «Агро ХХІ».

Вказані документи та ТМЦ мають суттєве значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження та в подальшому будуть використані як доказ у кримінальному провадженні який вказуватиме на безтоварність зазначених вище операцій .

Згідно відомостей Реєстраційної служби Рівненського районного управління юстиції Рівненської області - інформаційна довідка №49055531 від 04.12.2015 майно, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 на праві приватної власності належить директору та засновнику ТОВ «Хім Агро Сервіс» ОСОБА_5.

Враховуючи викладене, а також те, що іншими способами неможливо одержати фактичні дані та зібрати достатньо доказів, що свідчать про протиправні діяння службових осіб вказаних вище підприємств, що спрямовані на ухилення від сплати податків, а при тимчасовому доступу до речей і документів існує реальна загроза заміни, ненадання в повному обсязі та знищенні документів.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку, що у задоволенні клопотання слід відмовити із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч.5 ст.234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) було вчинено кримінальне правопорушення;

2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування;

3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;

4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Таким чином, оцінюючи надані слідчим матеріали, слідчий суддя вважає їх недостатніми для надання дозволу на проведення обшуку та приходить до переконання, що слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі та документи (інформація) можуть знаходиться в приміщеннях за адресою АДРЕСА_1 та мають значення для досудового розслідування.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Губені В.М. про проведення обшуку в приміщеннях за адресою АДРЕСА_1, відмовити.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя Рівненського міського суду П.Д.Денисюк