Ухвала суду № 54590543, 05.02.2015, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/1539/15-к

№1-кс/263/554/2015

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 лютого 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Момот А.М., за участю прокурора Архипенко Р.І., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні №32015050290000006 від 14 січня 2015 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні №32015050290000006 від 14 січня 2015 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що службові особи ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, яке знаходиться на податковому обліку в Жовтневій ОДПІ м. Маріуполя ГУ Міндоходів у Донецькій області, у період 2012-2014 років, здійснюючи господарську діяльність, відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства, неіснуючі операції щодо придбання товарів та послуг у підприємств з ознаками «фіктивності та транзитності», а саме: ТОВ «Форсаж-Азов» (ЄДРПОУ 36599347), ТОВ «Азов Свет» (ЄДРПОУ 35388095), ТОВ «ОСОБА_2 Дон» (ЄДРПОУ 37134482), ТОВ «ТГ «Восток-Плюс» (ЄДРПОУ 37615432), ТОВ «СЛ-12» (ЄДРПОУ 38210113), ТОВ «Трейд Лайн М» (ЄДРПОУ 38355381), ТОВ «Донінвестплюс» (ЄДРПОУ 38355837), ТОВ «БФ «Строй-Ка» (ЄДРПОУ 38471164), ТОВ «Прогресс-СК» (ЄДРПОУ 38587003), ТОВ «Промбудмаркет» (ЄДРПОУ 38654416), ТОВ «ПП Максіма», ТОВ Темметмаш» (ЄДРПОУ 38673605), ТОВ «Важмаш Холдинг» (ЄДРПОУ 38656197), в той час як фактично вищевказаними підприємствами товари та роботи (послуги) на адресу ТОВ «Енерголіт» не постачалися, що призвело до несплати до бюджету держави посадовими особами ТОВ «Енерголіт» в період 2012-2014р. податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3451 391 грн., що є особливо великим розміром та підтверджується висновком експертного дослідження НДЕКЦ ГУМВСУ в Донецькій області № 26 від 25.11.2014р.

З метою встановлення факту відповідності відомостей, відображених в документах бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725), фактичним обставинам, в ході проведення досудового слідства необхідно детально дослідити рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725), та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім взаємовідносинам з підприємствами-контрагентами ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725), в т.ч. підприємствами з ознаками «фіктивності та транзитності», в період 2012-2014 років.

Проведеним досудовим слідством та згідно статистичної картки ТОВ «Енерголіт» отриманої з центральної бази даних АІС «Податковий блок» встановлено, що посадові особи ТОВ «Енерголіт» в період 2012-2014 років використовували у господарській діяльності банківські рахунки №26050734217, №26001390449, №26000390451 відкриті в АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805).

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.212 ч.3 КК України.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

На підставі викладеного, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Зобовязати відповідальну посаду особу АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вулиця Лескова, 9, надати старшому слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 або уповноваженій слідчим особі, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення оригіналів та належним чином засвідчених копій, а саме за період з 01.01.2012 року по дату закриття рахунку, до:

- оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725): № 26050734217, № 26001390449, № 26000390451, а саме: копії карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725), наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, доручення, тощо, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

- відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунках ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725): №26050734217, №26001390449, №26000390451, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритих в АТ «ОСОБА_3 Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

- доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахункам ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725): № 26050734217, № 26001390449, № 26000390451 з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

- кредитних справ ТОВ «Енерголіт» (ЄДРПОУ 38081725), в тому числі розрахункових документів які відображають зарахування і списання грошових коштів по кредитним договорам, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Ковтуненко