Ухвала суду № 54588088, 10.12.2015, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/16265/15-к

10 грудня 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Наумов С.В., розглянувши клопотання слідчого слідчого з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації), які знаходяться в ТОВ «ТриМоб»,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів (інформації), які знаходяться в ТОВ «ТриМоб».

В обґрунтування клопотання зазначив, що службові особи ПАТ«Здолбунівський завод пластмасових виробів «Іскра», в силу покладених на них обовязків передбачених посадовою інструкцією, виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські обов'язки, будучи відповідальними за достовірність, повноту, своєчасність нарахування та сплату податків, зборів, інших обов'язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів, а також за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, забезпечення контролю за відображенням фінансово-господарської діяльності підприємства та за повноту і достовірність інформації відображеної у звітних документах, діючи умисно, в період 2014-2015 років ухилились від сплати податків в сумі 4579571 грн.

Службові особи ПАТ «Здолбунівський завод пластмасових виробів «Іскра» протягом 2014р. та січня-серпня 2015р. здійснили реалізацію готової продукції (плівки поліетиленової та прокладок) кінцевому споживачу за готівкові кошти, при цьому виписували на ту саму групу товарів податкові накладні для ТОВ «Прогрес ЮА» (код 39207845 м. Запоріжжя), ТОВ «Рівенс» (код 39401469 м. Київ), ТОВ «Опт ОСОБА_3» код (39170428 м. Київ), ТОВ «Ронос Інвест» (код 39696974 м.Чернівці), які мають ознаки фіктивності на загальну суму 27514464 грн.

Проведеним дослідження ГУ ДФС у Рівненській області №27/17-00-16/2971570 від 20.10.2015 щодо діяльності ПАТ «Здолбунівський завод пластмасових виробів «Іскра» при здійсненні фінансово-господарських операцій з ТОВ «Прогрес ЮА», ТОВ «Рівенс», ТОВ «Опт ОСОБА_3» та ТОВ «Ронос Інвест» за період 2014р. січня-серпня 2015р. встановлено, що службові особи ПАТ «Здолбунівський завод пластмасових виробів «Іскра» зловживаючи службовим становищем, протягом вказаного періоду в порушення вимог податкового законодавства шляхом внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, формували показники податкових зобовязань до декларації з ПДВ по взаємовідносинах з ТОВ «Прогрес ЮА», ТОВ «Рівенс», ТОВ «Опт ОСОБА_3» та ТОВ «Ронос Інвест», що призвело до завдання державі збитків по сплаті ПДВ в розмірі 4579571 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що за організацію вказаної злочинної схеми відповідають ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_6, ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_7, ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_8, ОСОБА_12, 04.12.1966р.н.

Проведені слідчі дії щодо законності здійснення господарської діяльності вказаних товариств, дали можливість частково одержати фактичні дані, які вказують на те, що службові особи причетні до ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. Враховуючи те, що зазначені вище особи свою діяльність конспірують, від оточення приховують, з іншими спільниками спілкується зашифровано із застосуванням умовностей, що не дає змоги встановити всіх осіб причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12 для особистих і службових справ використовують мобільний телефон №091-918-90-95, що підтверджується рапортом та протоколом допиту оперативного працівника. Згідно листа ПАТ «Укртелеком» послуги мобільного звязку за вказаним номером надаються оператором телекомунікацій ТОВ «ТриМоб» (код 37815221, м. Київ, проспект Леся Курбаса, 7).

Інформація, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг ТОВ«ТриМоб», про звязок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами, що містяться в матеріалах кримінального провадження являються доказами, які підтверджують злочинні наміри вказаних вище осіб.

Слідчий вказує, що інформація, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «ТриМоб», має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема встановлення місцезнаходження абонента в певні періоди часу та осіб причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення, просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав просив суд його задовольнити.

Представник ТОВ «ТриМоб» на виклик суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку, про причини неприбуття не повідомив.

Заслухавши слідчого в судовому засіданні, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 39 Закону України «Про телекомунікації» від 18 листопада 2003 року, обовязком оператора телекомунікації є зберігання записів про надані телекомунікаційні послуги протягом строку позовної давності, визначеного законом, та надання інформації про надані телекомунікаційні послуги в порядку, встановленому законом.

Згідно ч. 3 ст. 34 вказаного Закону України інформація про споживача та про телекомунікаційні послуги, що він отримав, може надаватись у випадках і в порядку, визначених законом.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, що знаходиться в операторів телекомунікацій про звязок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах.

Оскільки документи (інформація), доступ до яких необхідно отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та можуть бути використані як докази в даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС 1-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_13 або старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Рівненській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14, на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки), які містять охоронювану законом таємницю та знаходиться в оператора телекомунікації рухомого (мобільного) звязку ТОВ «ТриМоб» (код 37815221, м. Київ, проспект Леся Курбаса, 7) за сім-картою з номером 091-918-90-95, за період 01.01.2014 року по 31.08.2015, а саме: адреса розташування базової станції; тип зєднання (вхідні, вихідні дзвінки, SMS, MMS, GPRS, переадресація); дата, час та тривалість зєднання; ідентифікаційні ознаки кінцевого обладнання (абонента А) (абонентський, серійний, ІМSI номери сім-картки, ІМЕІ); ідентифікаційні ознаки терміналу, з яким відбувався сеанс звязку (абонентБ), зєднання нульової тривалості; за наявності контрактної угоди надати відомості про абонента.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов