Ухвала суду № 54561431, 23.04.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/3924/14-к

№1-кс/263/593/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е МУ К Р А Ї Н И

23 квітня 2014 рокумісто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Орловій Н.О., за участю прокурора Рябушка С.А., розглянувши матеріали клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні №32013050290000062 від 18 грудня 2013 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні №32013050290000062 від 18 грудня 2013 року, за ознаками ст.212 ч.3 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що посадові особи ТОВ «Торговельний Будинок «Славія» (ЄДРПОУ 31674361), яке перебуває на податковому обліку у Маріупольській ОДПІ (Іллічівське відділення) ГУ Міндоходів у Донецькій області та зареєстроване за податковою адресою: Донецька область, м. Маріуполь, вул. 26-й квартал, 5-25, в період 2009-2013 роки здійснювали придбання металевого листового прокату у невстановлених осіб за готівкові кошти без відображання даних в своїй бухгалтерській та податковій звітності. В подальшому металеві конструкції реалізовувались реальному сектору економіки, а саме: ПАТ «Кременчуцький завод дорожніх машин» (код ЄДРПОУ 5762565), ПАТ «АЗОВЗАГАЛЬМАШ» (код ЄДРПОУ 13504334), ПАТ «Красногорівський вогнетривкий завод» (код ЄДРПОУ 191744).

Достовірно знаючи, усвідомлюючи факт необхідності документального оформлення надходження металевого листового прокату, посадові особи ТОВ «ТБ «Славія», діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, зборів (обовязкових платежів) які входять до системи оподаткування, введених в установленому законом порядку, з метою впорядкування бухгалтерського та податкового обліку, достовірно знаючи, що підприємства-контрагенти ТОВ «ТБ «Славія», а саме: ПП Фірма «Лагуна» (код ЄДРПОУ 30224684); ТОВ «Форсайт Плюс» (код ЄДРПОУ 34228813); ТОВ «Крок-Д» (код ЄДРПОУ 34315387); ТОВ «К.А.Р.Т.» (код ЄДРПОУ 34315413); ТОВ «Стар Лайтс» (код ЄДРПОУ 36560058); ТОВ «Даном» (код ЄДРПОУ 35114490); ТОВ «Люкссервіс М» (код ЄДРПОУ 36839498); ТОВ «Донінвестплюс» (код ЄДРПОУ 38355837) мають ознаки «фіктивності» та «транзитності», створили з ними документи про фінансово господарські операції, які мали по суті безтоварний характер, а саме уклали фіктивні договори на придбання металевого листового прокату.

Матеріалами досудового слідства підтверджено факт безтоварності відносин ТОВ «ТБ «Славія» з ПП Фірма «Лагуна» (код ЄДРПОУ 30224684); ТОВ «Форсайт Плюс» (код ЄДРПОУ 34228813); ТОВ «Крок-Д» (код ЄДРПОУ 34315387); ТОВ «К.А.Р.Т.» (код ЄДРПОУ 34315413); ТОВ «Стар Лайтс» (код ЄДРПОУ 36560058); ТОВ «Даном» (код ЄДРПОУ 35114490); ТОВ «Люкссервіс М» (код ЄДРПОУ 36839498); ТОВ «Донінвестплюс» (код ЄДРПОУ 38355837). Так, встановлено, що вище вказані підприємства здійснювали види діяльності не повязані з торгівлею або виробництвом металів. Крім того, в даний час підприємства ліквідовані (закриті).

Проведеними заходами встановлено, що ТОВ «ТБ «Славія» (ЄДРПОУ 31674361) мав банківський рахунок: №260562681 (валюта: Українська гривня) відкритий в ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863), за адресою: м. Київ, бульвар Дружби народів, 38.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.212 ч.3 КК України.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

На підставі викладеного, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Зобовязати відповідальну посаду особу ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863) за адресою: м. Київ, бульвар Дружби народів, 38, надати першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення оригіналів та належним чином засвідчених копій, а саме до:

- оригіналів документів, наданих в банк для відкриття рахунку ТОВ «ТБ «Славія» (ЄДРПОУ 31674361): №260562681 (валюта: Українська гривня), в т.ч. банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ТОВ «ТБ «Славія» (ЄДРПОУ 31674361), оскільки для проведення даної експертизи необхідно надати виключно оригінали документів, що містять рукописні записи та підписи. Крім того, з тією ж метою необхідно вилучити оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТОВ «ТБ «Славія» (ЄДРПОУ 31674361), доручень на право розпорядження коштами, що перебувають на рахунках, наказів про призначення та звільнення посадових осіб та оригінали чеків на зняття коштів за період 2009-2013 роки, для уточнення інформації відносно осіб які здійснювали зняття коштів та у яких розмірах;

- відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «ТБ «Славія» (ЄДРПОУ 31674361): №260562681 (валюта: Українська гривня), із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводиться фінансова операція, та надати можливість вилучення вищезазначених документів в ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863), за адресою: м. Київ, бульвар Дружби народів, 38.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяВ.О. Ковтуненко