Ухвала суду № 54556945, 23.12.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/47739/15-к

Примірник № __

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23.12.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І. В., при секретарі Іванові Г. Д., за участі слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк І.І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В :

17.12.2015 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І. В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк І.І., погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва Большаковим Д.В., про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, зазначаючи наступне.

У провадженні першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100060000212 від 08 жовтня 2015 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

До СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт перевірки № 415/26-55-22-08/20074704 від 05.10.2015 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Компанія «Нітеко» (код ЄДРПОУ: 20074704) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2014». В ході перевірки встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Нітеко» (код ЄДРПОУ: 20074704) в період з 01.01.2013 по 31.12.2014 при взаємовідносинах з ТОВ «Девіжн Констракшн» (код ЄДРПОУ: 36147794), ТОВ «Автобудінвест» (код ЄДРПОУ: 24577023), ТОВ «Дана» (код ЄДРПОУ: 25289131), ТОВ «Інтертехніка» (код ЄДРПОУ: 23734704), ТОВ «Концерн Єввропа» (код ЄДРПОУ: 20046820) та ПрАТ «Будівельні технології» (код ЄДРПОУ: 21704113) ухилились від сплати податку на прибуток на суму 13 706 566 грн. та податку на додану вартість на суму 32 271 933 грн., всього на загальну суму 45 978 499 грн.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Компанія «Нітеко» (код ЄДРПОУ: 20074704) займалось будівництвом адміністративно-готельного комплексу та торгівельно-розважального центру з паркінгом у м. Києві на перетині вул. А. Заболотного та Столичне Шосе 103. З метою будівництва ТОВ «Компанія «Нітеко» (код ЄДРПОУ: 20074704) отримано кредит у ВАТ «Державний ощадний банк України» Головне управління по м. Києву та Київській області (код ЄДРПОУ 20074704) на загальну суму 1 445 725 431,19 грн., (об'єкт будівництва виступав заставою). Крім того, ТОВ «Компанія «Нітеко» укладено договори безпроцентної позики (поворотної фінансової допомоги) з ТОВ «Союзконтракт - Енергія» (код ЄДРПОУ: 31240801), ТОВ «Княжий Затон» (код ЄДРПОУ: 24093093), ТОВ «Автобудінвест» (код ЄДРПОУ: 24577023), ДП з 100% ІІ «Союз Контракт - Інвест» (код ЄДРПОУ: 32160393), ТОВ «Інтертехніка» (код ЄДРПОУ: 23734704), ТОВ «Дана» (код ЄДРПОУ: 25289131), ТОВ «Девіжн Констракшн» (код ЄДРПОУ: 36147794) та ТОВ «Концерн Європа» (код ЄДРПОУ: 20046820). Відповідно до яких, вище перелічені СГД надають ТОВ «Компанія «Нітеко» (код ЄДРПОУ: 20074704) грошові кошти у вигляді поворотної фінансової допомоги, з метою подальшого оформлення у власність частини приміщень об'єкту. Однак, умови договорів не були виконані, у зв'язку з тим, що службові особи ТОВ»Компанія «Нітеко» (код ЄДРПОУ: 20074704) зареєстрували адміністративно - готельний комплекс та торгівельно-розважальний центр з паркінгом у м. Києві на перетині вул. А. Заболотного та Столичне Шосе 103 в реєстраційній службі Головного управління юстиції у м. Києві на себе як єдиного власника вказаного комплексу. Крім того, встановлено, що вказаний комплекс перебував в іпотечному обтяженні так як був заставою у договорі про надання іпотеки укладеного між ТОВ »Компанія «Нітеко» та ВАТ «Державний Ощадний Банк України». Враховуючи вищевикладене, перевіркою встановлено, що укладені договори безпроцентної позики (поворотної фінансової допомоги) з ТОВ «Союзконтракт - Енергія», ТОВ «Княжий Затон», ТОВ «Автобудінвест», ДП з 100% ІІ «Союз Контракт - Інвест», ТОВ «Інтертехніка», ТОВ «Дана», ТОВ «Дівіжн Констракшн» та ТОВ «Концерн Європа» є удаваними та не мали на меті виконання умов договору, а слугували лише з метою ухилення від сплати податків.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Документи, які перебувають у Головному Управлінні АТ «Ощадбанк» по м. Києву та Київській області (МФО 322669) містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Верхоляк Ірині Ігорівні тимчасовий доступ до всіх документів зі справи про надання іпотечного кредиту ТОВ «Компанія «Нітеко» (код ЄДРПОУ: 20074704), що знаходяться в Головному Управління АТ «Ощадбанк» по м. Києву та Київській області (МФО 322669), розташованого за адресою: 01034, м. Київ, вул. Володимирська, 27, з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ «Компанія «Нітеко» (код ЄДРПОУ: 20074704), а саме всіх документів зі справи про надання іпотечного кредиту ТОВ «Компанія «Нітеко» (код ЄДРПОУ: 20074704).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. В. Литвинова

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження № 757/47739/15-к; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Верхоляк І. І.

Слідчий суддя І. В. Литвинова