Ухвала суду № 54556765, 22.12.2015, Оболонський районний суд міста Києва

22.12.2015 Справа № 756/15885/15-к

№ 756/15885/15-к

№ 1-кс/756/2054/15

У Х В А Л А

Іменем України

22 грудня 2015 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Бевзенко Ю.П., за участі секретаря Мельника А.О., слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В., представника ДК «Укроборонпром» Тоцького Б.А., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Батрином Ю.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Л.В,, за погодженням з процесуальним керівником у справі - прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Батрином Ю.М., звернулася до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів. На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100050000077 від 09 вересня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що Згідно акту від 26.12.2014 №1433/26-54-22-04-07/19030185 встановлено, що службові особи ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185), яке перебуває на податковому обліку в ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період з 01.01.2013 по 30.09.2014, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ» (код ЄДРПОУ 38123047), щодо придбання ТМЦ, вчинили дії спрямовані на ухилення від сплати податку на додану вартість на суму 820 740 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 652 194 грн., тобто на загальну суму 1 472 934 грн., що є значним розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 13.07.2015 ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва засуджено ОСОБА_4 за вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України, а саме вчинення підроблення статуту ТОВ «ГРАНТ ТАЙМ», а також ОСОБА_4 звільнено від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності на підставі ст. 49 КК України.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ фірма «ПАУЕР» в період з 01.01.2012 по 31.09.2015, шляхом неправомірного відображення в податковому обліку фінансово-господарських операцій з ТОВ «АРАКС НОВА» (код ЄДРПОУ 38881761), ТОВ «БАЛАНАР» (код ЄДРПОУ 39203856), ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998), ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39646111), ТОВ «ВОЛГОБАЛТ» (код ЄДРПОУ 39331859), ТОВ «ДК «ТОРГ-СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36787445), ТОВ «ЕКРЮ» (код ЄДРПОУ 38091670), ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39072313), ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП» (код ЄДРПОУ 38282366), ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ» (код ЄДРПОУ 39027323), ТОВ «СЕЛЕСТІС» (код ЄДРПОУ 39223029), ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924), ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993), щодо придбання ТМЦ, вчинили дії спрямовані на податку на додану вартість на суму 1 522 тис. грн.

Таким чином встановлено, що службові особи ТОВ фірма «ПАУЕР» вчинили дії направлені на умисне ухилення від сплати податків на загальну суму 2 994 934 грн., що є особливо великим розміром.

Замовниками у ТОВ фірма «ПАУЕР» товарів, придбаних у вказаних СГД були ДП «КОНОТОПСЬКИЙ АВІАРЕМОНТНИЙ ЗАВОД «АВІАКОН» (код ЄДРПОУ 12602750) та ДП «АНТОНОВ» (код ЄДРПОУ 14307529).

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «НТЛ Гостомель» (код ЄДРПОУ 35023629), яке перебуває на податковому обліку в Ірпінській ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, в період з 01.01.2012 по 31.12.2014 відобразили в податковому обліку фінансово-господарські взаємовідносини щодо придбання у ТОВ «Грант Тайм» (код ЄДРПОУ 38123047) паливних баків для вертольотів Мі-24 на загальну суму 8 723 430 грн., в тому числі податку на додану вартість на суму 1 463 905 грн., чим вчинили дії направлені на ухилення від сплати податків у значному розмірі.

Замовниками у ТОВ «НТЛ Гостомель» товарів, придбаних у ТОВ «Грант Тайм» були ДП «КОНОТОПСЬКИЙ АВІАРЕМОНТНИЙ ЗАВОД «АВІАКОН» та ДП «АНТОНОВ».

Крім того встановлено, що ТОВ фірма «Пауер» постачало ТМЦ для ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» (код ЄДРПОУ 12602750) та ДП «Антонов» (код ЄДРПОУ 14307529), які входять до складу ДК «Укроборонпром».

Також, для ТОВ фірма «Пауер» постачальниками сировини та матеріалів для авіаційної техніки в період з 01.01.2012 по 30.11.2015 були ряд підприємств, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «АРАКС НОВА», ТОВ «БАЛАНАР», ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС», ТОВ «ВОЛГОБАЛТ», ТОВ «ДК «ТОРГ-СЕРВІС», ТОВ «ЕКРЮ», ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ», ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП», ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ», ТОВ «СЕЛЕСТІС», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ», ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» та інші підприємства. Вказані сировини та матеріалів ТОВ фірма «Пауер» реалізовувало ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон» та ДП «Антонов».

Встановлено, що у ТОВ «АРАКС НОВА», ТОВ «БАЛАНАР», ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «БОН ВІЗИТ ПЛЮС», ТОВ «ВОЛГОБАЛТ», ТОВ «ДК «ТОРГ-СЕРВІС», ТОВ «ЕКРЮ», ТОВ «ІНФОРМЕР ТОРГ», ТОВ «КИЇВ КОНЕКТ ГРУП», ТОВ «ЛІНК СТЕЙТ», ТОВ «СЕЛЕСТІС», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ», ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» згідно Єдиного реєстру податкових накладних виявлено розбіжність у ланцюгу постачання та пересортування номенклатури придбаного та реалізованого ними товару (робіт, послуг), що свідчить про неможливість поставки вказаних сировини та матеріалів для ТОВ фірма «Пауер».

Так, 03.11.2015 до ДК «Укроборонпром» направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України щодо надання завірених копій документів, які надавало ТОВ фірма «Пауер» для включення до складу кваліфікованих постачальників ДК «Укроборонпром» або інших документів, на підставі яких ДК «Укроборонпром» включило до складу кваліфікованих постачальників ТОВ фірма «Пауер»; документів, на підставі яких ТОВ фірма «Пауер» отримало доступ до електронного торгового майданчика https://smarttender.biz, на якому зареєстровані та розміщують замовлення підприємства, які входять до складу ДК «Укроборонпром»; документів та кореспонденції (роздрукованих листів електронної пошти) між ДК «Укроборонпром» та ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон», ДП «Антонов» щодо погодження перерахувань грошових коштів вказаними підприємствами на рахунки ТОВ фірма «Пауер».

У відповідь на адресу СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов лист від 06.11.2015 №UOP-4.2-11303 ДК «Укроборонпром», в якому зазначається, що ДК «Укроборонпром» відмовляється надати документи без відповідної ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей та документів.

09.11.2015 з метою виявлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення директору ТОВ «БІЗ-ТОРГ» Співаку Юрію Івановичу вручено вимогу в порядку ст. 93 КПК України щодо надання до СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві в строк не пізніше 3-х робочих днів із дня отримання даної вимоги завірених належним чином копій документів щодо взаємовідносин ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998) з ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) за період з 01.01.2013 по теперішній час, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками).

У відповідь на адресу СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов лист від 11.11.2015 №33 ТОВ «БІЗ-ТОРГ», в якому зазначається, що ТОВ «БІЗ-ТОРГ» відмовляється надати документи без відповідної ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей та документів.

Крім того, з метою виявлення відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення директору ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» та ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» Маркову Олександру Анатолійовичу вручено вимоги в порядку ст. 93 КПК України щодо надання до СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві в строк не пізніше 3-х робочих днів із дня отримання даних вимог завірених належним чином копій документів щодо взаємовідносин ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924) та ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993) з ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185) за період з 08.09.2012 по 08.09.2015, а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками).

У відповідь на адресу СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві на вручені вимоги в порядку ст. 93 КПК України надійшли листи ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» та ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ», в яких зазначається, що ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» та ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» відмовляються надати документи без відповідної ухвали слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей та документів.

Вищевказані документи є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких можуть бути встановлені факти та обставини, що мають значення для даного кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Крім цього, звертаю увагу суду на те, що тимчасовий доступ до документів у формі вилучення оригіналів вказаних документів необхідний для проведення в ході здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню №32015100050000077 почеркознавчої експертизи, яка призначена 14.12.2014 з метою встановлення факту виконання службовими особами ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» та ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» підписів в документах, які складені за результатами фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» та ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» з ТОВ фірма «Пауер».

Беручи до уваги, що у ДК «Укроборонпром», ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» та ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» знаходяться документи по взаємовідносинам з ТОВ фірма «Пауер», а саме: договори, акти приймання-передачі товару (робіт, послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки фактури, товарно-транспортні накладні міжнародного зв'язку, підтверджуючі накладні на придбання (товарів, робіт, послуг), оборотно-сальдові відомості з конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях (рахунки 281,631,361), інші первинні документи пов'язані з придбанням товарів (робіт, послуг), враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини здійснення фінансово-господарської діяльності ДК «Укроборонпром», ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» та ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» та обставини взаємовідносин ДК «Укроборонпром», ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» та ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» з ТОВ фірма «Пауер», а тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних документів.

Особа, у володінні якої знаходяться зазначені документи, а саме представники ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ», ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ», а також прокурор прокуратури Оболонського району м.Києва Батрин Ю.М. про день та час розгляду клопотання повідомлялись належним чином, про причини неявки в судове засідання не повідомили, тому, вважаю за можливе проводити розгляд клопотання за їх відсутності.

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання та просив для об'єктивного з'ясування дійсних фактичних обставин справи його задовольнити.

Заслухавши думку слідчого, представника ДК «Укроборонпром», який заперечував проти задоволення клопотання, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий, обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 09 вересня 2015 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з метою отримання інформації, можуть бути отримані у ДК «Укроборомпром», ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ», ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ».

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів.

Враховуючи, що всупереч п.4 ч.2 ст.160 КПК України, слідчим не наведено підстав вважати, що документи на підставі яких ТОВ фірма «Пауер» отримало доступ до електронного торгового майданчика https://smarttender.biz, на якому зареєстровані та розміщують замовлення підприємства, які входять до складу ДК «Укроборонпром» перебувають або можуть перебувати у володінні ДК «Укроборонпром», слідчий суддя вважає необхідним в цій частині клопотання відмовити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Сауляк Л.В., погоджене процесуальним керівником у справі - прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Алієвим А.В. про надання тимчасового доступу до документів - задовольнити частково.

Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Сауляк Людмилі Віталіївні або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Гуськову Максиму Олександровичу, можливість вилучення у:

1. ДК «Укроборонпром» за адресою: м. Київ, вул. Дегтярівська, 36, оригіналів документів по взаємовідносинам з ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185), а саме: документів, які надавало ТОВ фірма «Пауер» для включення до складу кваліфікованих постачальників ДК «Укроборонпром» або інших документів, на підставі яких ДК «Укроборонпром» включило до складу кваліфікованих постачальників ТОВ фірма «Пауер»; документів та кореспонденції (роздрукованих листів електронної пошти) між ДК «Укроборонпром» та ДП «Конотопський авіаремонтний завод «Авіакон», ДП «Антонов» щодо погодження перерахувань грошових коштів вказаними підприємствами на рахунки ТОВ фірма «Пауер»;

2.ТОВ «БІЗ-ТОРГ» (код ЄДРПОУ 39377998) за адресою: м. Київ, Вознесенський узвіз, 14, оф. 16/18, оригіналів документів по взаємовідносинам з ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185), а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками), інших первинних документів пов'язані з придбанням товарів (робіт, послуг). При відсутності у ТОВ «БІЗ-ТОРГ» вказаних документів, надати тимчасовий доступ до документів, на підставі яких вказані документи були вилучені у ТОВ «БІЗ-ТОРГ»;

3.ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» (код ЄДРПОУ 31079924) за адресою: м. Кіровоград, пр. Комуністичний, 6, оригіналів документів по взаємовідносинам з ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185), а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками), інших первинних документів пов'язані з придбанням товарів (робіт, послуг). При відсутності у ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ» вказаних документів, надати тимчасовий доступ до документів, на підставі яких вказані документи були вилучені у ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ»;

4.ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» (код ЄДРПОУ 30330993) за адресою: м. Кіровоград, вул. Медведєва, 1, оригіналів документів по взаємовідносинам з ТОВ фірма «ПАУЕР» (код ЄДРПОУ 19030185), а саме: договорів з додатками та доповненнями до них, рахунків-фактур, накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, довіреностей (доручень), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, складських карток, банківських виписок, листів по вказаним взаємовідносинам, а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 631 (розрахунок з постачальниками), 28 (товари), і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками), інших первинних документів пов'язані з придбанням товарів (робіт, послуг). При відсутності у ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» вказаних документів, надати тимчасовий доступ до документів, на підставі яких вказані документи були вилучені у ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ».

Посадовим особам ДК «Укроборомпром», ТОВ «БІЗ-ТОРГ», ТОВ «СОФТПРО-ТЕХНОЛОДЖІ», ТОВ «СОФТПРО-ТРЕЙДИНГ» надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві Сауляк Л.В. або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст. 41 КПК України старшому оперуповноваженому ОУ ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Гуськову Максиму Олександровичу тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

Роз'яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя Ю.П.Бевзенко