Ухвала суду № 54533802, 18.12.2015, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/20656/15-к

Провадження № 1-кс/234/5761/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2015 року слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Юр'єва К.С., з участю секретаря судового засідання Романенко К.П., прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції Дудка Д.О., розглянув у судовому засіданні у м. Краматорську Донецької області клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції Дудка Д.О. про проведення обшуку.

Клопотання надійшло до суду 18 грудня 2015 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42014160690000073 від 13.11.2014 р., -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про проведення обшуку у кримінальному провадженні за № 42014160690000073 від 13.11.2014 р., відповідає вимогам ст. 234 КПК України.

В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що на початку вересня 2014 року громадянка ОСОБА_2 та громадяни ОСОБА_3 (син ОСОБА_2.), ОСОБА_4, ОСОБА_5 вступили у злочинну змову з метою іншого сприяння діяльності представникам терористичної організації «ЛНР» шляхом надання їм допомоги у створенні конвертаційного центру на території Харківської області для подальшого безпідставного переказу грошових коштів під час проведення протиправних фінансово-господарських операцій через зареєстрованих останньою фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності на територіях Харківської, Луганської, Чернігівської, Полтавської, Київської та Одеської областей, наступного безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, конвертації грошових коштів та мінімізації податкових платежів до бюджету підприємствами реального сектору економіки.

Для здійснення своєї злочинної діяльності ОСОБА_2 разом з ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з метою забезпечення здійснення вказаної протиправної діяльності, створили понад 50 фіктивних підприємств - «конвертаційний центр».

Далі ОСОБА_2 разом з ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 діючи протиправно, за попередньою змовою групою осіб з іншими невстановленими слідством особами, відповідно до відведених їм ролей підшукавши замовників на незаконну конвертацію у вищевказаній спосіб грошових коштів, займалися веденням бухгалтерського і податкового обліку підконтрольних їм фіктивних підприємств, виготовляли підроблені договори, податкові і транспортні накладні та інші документи, які надавали представникам підприємств-замовників, за допомогою комп'ютерної програми "клієнт-банк" здійснювали електроні перекази грошових коштів з поточних рахунків підконтрольних фіктивних їм підприємств для їх подальшої конвертації у готівку.

Після цього ОСОБА_2 разом з ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 незаконно переводили у готівку грошові кошти, які надходили у вищевказаній спосіб на поточні рахунки вказаних фіктивних підприємств, разом з сумою податкових зобов'язань з податку на додану вартість, завдаючи державі внаслідок такої протиправної діяльності матеріальну шкоди у вигляді ненадходження до бюджету податків.

У подальшому ОСОБА_2 разом з ОСОБА_3, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 частину з отриманих наведених грошових коштів передавали невстановленим учасникам незаконного утворення «ЛНР» у вигляді різного виду товару.

28.08.2015 ОСОБА_2 та ОСОБА_5 затримано правоохоронними органами та у подальшому останнім повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 1 ст. 258-3 КК України.

Із висновку відділу перевірок з окремих питань управління податкового та митного аудиту ГУ ДФС у Харківській області вбачається, що ТОВ «ГРАД-С»(код 34330599), розташоване за адресою: м. Харків, проспект П'ятдесятиріччя СРСР, буд. №171, оф. 203, 211 (приміщення належать АТЗТ «Завод залізобетонних конструкцій №5») задекларовано придбання послуг (транспортно-експедиційних) у підприємства «конвертаційного центру» ТОВ «ФЕРУМ ТРЕЙД» на загальну суму ПДВ - 66,3 тис. грн., що призвело до втрат бюджету на вказану суму.

Керівником ТОВ «ГРАД-С» (код 34330599) є ОСОБА_6, яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 (приміщення належить ОСОБА_7), проживає за адресою: АДРЕСА_2 (у Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстрі прав власності на нерухоме майно відсутня інформація про володільця вказаного приміщення), використовує також приміщення свого іншого підприємства ТОВ «ОПТІМУС ПРАЙМ ЛТД» (код 40089173) за адресою: м. Харків, пр. Московський, 199-д, к. 119 (приміщення належить ТОВ «Сенат» код 30048078).

Крім того, із висновку відділу перевірок з окремих питань управління податкового та митного аудиту ГУ ДФС у Харківській області вбачається, що ТОВ «САЛЮТЕМ ПЛЮС» (код 38879511), задекларовано придбання послуг (автоперевезення за маршрутом) у підприємства «конвертаційного центру» ТОВ «ФЕРУМ ТРЕЙД» на загальну суму ПДВ - 200,933 тис.грн., що призвело до втрат бюджету на вказану суму.

Допитаний в якості свідка керівник ТОВ «САЛЮТЕМ ПЛЮС» громадянин ОСОБА_8 показав, що його особиста знайома - керівник підприємства ТОВ «ГРАД-С» (код 34330599) порекомендувала йому працювати з певними особами, які займаються мінімізацією податкових платежів до бюджету та конвертацією грошових коштів з безготівкової у готівкову форму. Далі, після оформлення відповідних документів щодо фінансово - господарських відносин між ТОВ «САЛЮТЕМ ПЛЮС» та підприємством «конвертаційного центру» ТОВ «ФЕРУМ ТРЕЙД», ОСОБА_8 особисто передав керівнику ТОВ «ГРАД-С» вказані документи, які через деякий час отримав від неї вже з наявними реквізитами, печатками та підписами посадових осіб ТОВ «ФЕРУМ ТРЕЙД». Після здійснення ОСОБА_8 грошових перерахунків у безготівковій формі з боку ТОВ «САЛЮТЕМ ПЛЮС» на розрахунковий рахунок ТОВ «ФЕРУМ ТРЕЙД», керівник ТОВ «ГРАД-С» особисто привозила у офіс ТОВ «САЛЮТЕМ ПЛЮС» грошові кошти у готівковій формі, які були конвертовані з вищевказаних переведень та передавала їх ОСОБА_8

За таких обставин у органу досудового розслідування є об'єктивні підстави вважати, що у вказаному володінні ТОВ «ГРАД-С» та його керівника можуть бути виявлені оригінали та копії документів, чорнових записів на паперових та електронних носіях (диски, флеш-носії тощо), електронні інформаційні системи або їх частини, мобільні термінали систем зв'язку, комп'ютерна техніка, які мають відношення до незаконної діяльності створеного ОСОБА_2 «конвертаційного центру» та мають значення для даного кримінального провадження, зберігають на собі сліди або містять відомості, що можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до ст. 234 КПК України метою проведення обшуку є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Зазначенні у клопотанні документи, предмети та речі мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме: події кримінального правопорушення; винуватості підозрюваних, форми вини, мотиву і мети вчинення кримінального правопорушення, тощо. Їх вилучення необхідне для проведення експертних досліджень та визнання їх джерелом доказів у кримінальному провадженні. В інший спосіб довести обставини кримінального правопорушення, без вилучення вищевказаних документів, предметів та речей - неможливо.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність проведення обшуку, суд приходить до наступних висновків.

Як видно, досудовим розслідуванням встановлено, що на початку вересня 2014 року громадянка ОСОБА_2 та громадяни ОСОБА_3 (син ОСОБА_2.), ОСОБА_4, ОСОБА_5 вступили у злочинну змову з метою іншого сприяння діяльності представникам терористичної організації «ЛНР» шляхом надання їм допомоги у створенні конвертаційного центру на території Харківської області для подальшого безпідставного переказу грошових коштів під час проведення протиправних фінансово-господарських операцій через зареєстрованих останньою фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності на територіях Харківської, Луганської, Чернігівської, Полтавської, Київської та Одеської областей, наступного безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, конвертації грошових коштів та мінімізації податкових платежів до бюджету підприємствами реального сектору економіки.

Допитаний в якості свідка керівник ТОВ «САЛЮТЕМ ПЛЮС» громадянин ОСОБА_8 показав, що його особиста знайома - керівник підприємства ТОВ «ГРАД-С» (код 34330599) порекомендувала йому працювати з певними особами, які займаються мінімізацією податкових платежів до бюджету та конвертацією грошових коштів з безготівкової у готівкову форму. Далі, після оформлення відповідних документів щодо фінансово - господарських відносин між ТОВ «САЛЮТЕМ ПЛЮС» та підприємством «конвертаційного центру» ТОВ «ФЕРУМ ТРЕЙД», ОСОБА_8 особисто передав керівнику ТОВ «ГРАД-С» вказані документи, які через деякий час отримав від неї вже з наявними реквізитами, печатками та підписами посадових осіб ТОВ «ФЕРУМ ТРЕЙД». Після здійснення ОСОБА_8 грошових перерахунків у безготівковій формі з боку ТОВ «САЛЮТЕМ ПЛЮС» на розрахунковий рахунок ТОВ «ФЕРУМ ТРЕЙД», керівник ТОВ «ГРАД-С» особисто привозила у офіс ТОВ «САЛЮТЕМ ПЛЮС» грошові кошти у готівковій формі, які були конвертовані з вищевказаних переведень та передавала їх ОСОБА_8

Із детальної інформації про юридичну особу вбачається, що Товариство з обмеженою відповідальністю «ГРАД - С» знаходиться у офісах 203,211 буд. 171 по пр. П'ятдесятиріччя СРСР у м. Харкові.

Під час обшуку планується відшукати оригінали та копії документів, чорнові записи на паперових та електронних носіях (диски, флеш-носії тощо), електронні інформаційних системи або їх частини, мобільні термінали систем зв'язку, комп'ютерну техніку, які мають відношення до незаконної діяльності створеного ОСОБА_2 «конвертаційного центру» та мають значення для даного кримінального провадження, зберігають на собі сліди або містять відомості, що можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Прокурором доведено, що відшукувані речі мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному проваджені і необхідні для можливості використання їх як доказів по даному кримінальному провадженню, іншими способами довести обставини кримінального провадження не надається можливим та доведено необхідність проведення обшуку у приміщеннях офісів 203,211 буд. 171 по пр. П'ятдесятиріччя СРСР у м. Харкові, з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів, а тому, суд приходить до висновку про задоволення клопотання про дозвіл на обшук.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 234 - 236, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції Дудка Д.О. - задовольнити.

Надати дозвіл на обшук слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу військової прокуратури сил антитерористичної операції Мікуліну Денису Миколайовичу, або іншим особам за його дорученням, у приміщеннях офісів 203,211 буд. 171 по пр. П'ятдесятиріччя СРСР у м. Харкові, за місцем знаходження товариства з обмеженою відповідальністю «ГРАД - С», з метою відшукання та вилучення оригіналів та копій документів, чорнових записів на паперових та електронних носіях (диски, флеш-носії тощо), електронних інформаційних систем або їх частини, мобільних терміналів систем зв'язку, комп'ютерної техніки, які мають відношення до незаконної діяльності створеного ОСОБА_2 «конвертаційного центру» та мають значення для даного кримінального провадження, зберігають на собі сліди або містять відомості, що можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Ухвала про дозвіл на обшук надає право проникнути до обшукуваємого приміщення лише один раз.

Строк дії ухвали до 28.12.2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Краматорського міського

суду Донецької області К.С. Юрєва