Ухвала суду № 54533672, 15.08.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

15.08.2014

№263/8342/14-к

№1-кс/263/1272/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е МУ К Р А Ї Н И

15 серпня 2014 рокумісто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Ковтуненко В.О., при секретарі Дандик С.І., за участю прокурора Рябушка С.А., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні №32014050290000020 від 27 червня 2014 року, за ознаками ст.205 ч.2 КК України,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні №32014050290000020 від 27 червня 2014 року, за ознаками ст.205 ч.2 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що невстановлені особи у період 2014 року, діючи умисно, на території міста Донецьк, з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових грошових коштів у готівку та отримання від такої діяльності незаконного прибутку, діючи повторно, зареєстрували і придбали на території міста Донецьк суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ПП «ДЕСЯТКА» (ЄДРПОУ 36887850), зареєстроване в ДПІ у Ленінському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «АТЕК» (ЄДРПОУ 32777150), зареєстроване в ДПІ у Кіровському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «ДОНПРОМ АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 36695407), зареєстроване в ДПІ у Ленінському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «СДС ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 37738383), зареєстроване в ДПІ у Ворошиловському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «ІМА» (ОСОБА_2 Агенство) (ЄДРПОУ 39061914), зареєстроване в ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «ЛОТОС» (ЄДРПОУ 21966729), зареєстроване в ДПІ у Київському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «ПОЛІВЕКТОР» (ЄДРПОУ 38221062), зареєстроване в ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «ЧИСТА ОСЕЛЯ» (ЄДРПОУ 37435476), зареєстроване в ДПІ у Калініському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «КАЛИНОВЕЦЬ 2013» (ЄДРПОУ 38586790), зареєстроване в ДПІ у Калініському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Після цього, у вказаний період часу, невстановлені особи, фактично самостійно розпоряджаючись зазначеними суб'єктами господарювання від імені посадових осіб цих підприємств використовували, фіктивні договори, товарні, податкові накладні, рахунки фактур, з метою переведення безготівкових грошових коштів у готівку, мінімізації податкових зобовязань для різних суб'єктів господарювання - юридичних та фізичних осіб.

Досудовим слідством встановлено, що до вищезазначеної групи СГД конвертаційної спрямованості, які безпідставно формують податковий кредит підприємствам транзитної спрямованості м. Києва та Київської області відноситься ТОВ «СДС ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 37738383), яке придбане в травні 2014 р., за юридичною адресою не знаходиться.

Аналітичними заходами встановлено, що невстановлені особи використовуючи ТОВ «СДС ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 37738383) незаконно сформували податковий кредит підприємствам контрагентам транзитно - конвертаційної спрямованості в тому числі й ТОВ «ОПТТОРГПРОМ АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39124214).

Встановлено, що згідно АІС Міндоходів України «Податковий блок» ТОВ «ОПТТОРГПРОМ АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39124214), знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів м. Києва. СГД використовує у діяльності наступні розрахункові рахунки: №260040011793, відкриті в ПАТ «Банк Велес», (ЄДРПОУ 21593719, МФО 322799), за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.205 ч.2 КК України.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

На підставі викладеного, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Зобовязати відповідальну посаду особу ПАТ «Банк Велес» (ЄДРПОУ 21593719, МФО 322799) за адресою: м. Київ, вулиця Героїв Севастополя, 48, надати слідчому або особі яка входить до слідчо-оперативної групи (старшому слідчому по ОВС відділу планування та моніторингу СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3; старшому слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_4; слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5; старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ Міндоходів у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_6; старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ Міндоходів у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_7; оперуповноваженому ОУ ДПІ відділу оперативного супроводження і адміністрування ПДВ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_8; заступнику начальника відділу організації викриття економічних злочинів Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_9; оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10) тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення оригіналів та належним чином засвідчених копій за період з 30.04.2014р. по теперішній час, а саме до:

- оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «ОПТТОРГПРОМ АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39124214): №260040011793, а саме: копії карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТОВ «ОПТТОРГПРОМ АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39124214), наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, доручення, тощо, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

- відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунках ТОВ «ОПТТОРГПРОМ АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39124214): №260040011793, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритих в ПАТ «Банк Велес» (ЄДРПОУ 21593719, МФО 322799), за адресою: м. Київ, вулиця Героїв Севастополя, 48, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

- інформації щодо ІР-адресу з якого відбувалося керування рахунками ТОВ «ОПТТОРГПРОМ АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39124214): №260040011793 за допомогою системи «Клієнт-Банк»;

- доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахункам ТОВ «ОПТТОРГПРОМ АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39124214): №260040011793, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів;

- кредитних справ ТОВ «ОПТТОРГПРОМ АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 39124214), в тому числі розрахункових документів які відображають зарахування і списання грошових коштів по кредитним договорам, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

Зобовязати службових осіб ПАТ «Банк Велес», (ЄДРПОУ 21593719, МФО 322799), за адресою: м. Київ, вулиця Героїв Севастополя, 48 надати співробітникам органу що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяВ.О. Ковтуненко